Vad är kortfristigt rörelsekapital?

På kort sikt rörelsekapital avses medel som ett företag behöver för att hantera standard och vanliga utgifter för företagets drift. Rörelsekapital av denna typ gör det möjligt för företaget att uppfylla sina skyldigheter gentemot leverantörer och leverantörer i tid, vilket i sin tur hjälper till att skydda företagets kreditbetyg och rykte. Även om många företag kan generera kortsiktigt rörelsekapital genom mottagande av kundbetalningar, finns det situationer där företag kommer att använda någon annan strategi för att få det kapital som behövs för att hantera skuldförpliktelser som för närvarande är i väntan.

Det finns många olika tillvägagångssätt för att få kortfristigt rörelsekapital när inkomster från utestående fordringar inte är tillräckliga för att tillgodose omedelbara behov. En strategi är att få ett rörelsekapitallån som är strukturerat för återbetalning på mindre än ett kalenderår. Detta tillvägagångssätt är ofta användbart för företag som upplever konsekvent säsongsskiftningar i affärsvolymer, eftersom intäkterna från lånet kan placeras på ett räntebärande konto och användas vid behov för att möta lön eller köpa råvaror för användning i produktion. När verksamheten går in i en säsong där inkomstflödet är större kan lånet ofta dras tillbaka tidigt, vilket hjälper till att kompensera alla ränta som långivaren använde på lånet.

I situationer där behovet av rörelsekapital kan pågå är en process som kallas factoring ofta effektiv för att generera kortvarigt rörelsekapital. I huvudsak innebär fakturering av rörelsekapital att arbeta med en långivare som är villig att köpa de fakturor som genererats under den aktuella faktureringsperioden. Långivaren emitterar sedan verksamheten en stor andel av det totala nominella värdet för dessa fakturor, varvid 80% är standarden som används av många factoringtjänster. Kunder betalar betalningar till en faktureringsadress som lämnas av långivaren. När betalningarna har tagits emot och beloppet på kontantförskottet betalats i sin helhet, skickar factoringtjänsten en andra betalning som representerar resterande saldo på grund av verksamheten minus en liten procentsats som avgift för finansiering.

Ett tredje sätt att skapa en källa till kortfristigt rörelsekapital är att skapa en kreditgräns hos en bank eller annan långivare. Detta gör att företaget kan använda sig av den kreditgränsen när och vid behov. En av fördelarna med en rörelsekapitallinje är att verksamheten kan erhålla medel som behövs för att täcka de utgifter som ska betalas vid den första månaden och sedan återbetala beloppet före balansdagen och återlämna det utestående saldot på kreditgränsen till noll. Detta innebär att verksamheten betalar liten eller ingen ränta, eftersom alla räntor som bedöms skulle baseras på det faktiska beloppet som tas ut och inte hela kreditgränsen.