Hvad er kortvarig arbejdskapital?

Kortvarig driftskapital henviser til midler, der kræves af en virksomhed til at håndtere standard og sædvanlige udgifter i forbindelse med virksomhedens drift. Driftskapital af denne type gør det muligt for virksomheden at overholde sine forpligtelser over for leverandører og leverandører på en rettidig måde, hvilket igen hjælper med at beskytte virksomhedens kreditvurdering og omdømme. Mens mange virksomheder er i stand til at generere kortvarig driftskapital gennem modtagelse af kundebetalinger, er der situationer, hvor virksomheder vil bruge en anden strategi til at få den nødvendige kapital til at styre gældende forpligtelser, der i øjeblikket er verserende.

Der er mange forskellige tilgange til at få kortfristet driftskapital, når indtægter fra udestående tilgodehavender ikke er tilstrækkelige til at imødekomme de umiddelbare behov. En strategi er at få et driftskapitallån, der er struktureret til tilbagebetaling på mindre end et kalenderår. Denne tilgang er ofte nyttig for virksomheder, der oplever konsekvente sæsonbestemte skift i forretningsvolumen, da provenuet fra lånet kan placeres på en rentebærende konto og bruges efter behov til at imødekomme lønningslister eller købe råvarer til brug i produktionen. Når virksomheden kommer ind i en sæson, hvor indkomststrømmen er større, kan lånet ofte trækkes tidligt, hvilket hjælper med at udligne enhver rente, som långiveren anvendte på lånet.

I situationer, hvor behovet for driftskapital kan være vedvarende, er en proces, der kaldes factoring , ofte effektiv til at skabe kortvarig arbejdskapital. Grundlæggende involverer factoring af arbejdskapital samarbejde med en långiver, der er villig til at købe de fakturaer, der er genereret i den aktuelle faktureringsperiode. Långiver udsteder derefter virksomheden en stor procentdel af den samlede pålydende værdi af disse fakturaer, hvor 80% er den standard, der bruges af mange factoringtjenester. Kunder overfører betalinger til en faktureringsadresse, der er leveret af långiveren. Når betalingerne er modtaget, og beløbet for det kontante forskud er betalt fuldt ud, sender factoringtjenesten en anden betaling, der repræsenterer den resterende saldo på grund af virksomheden minus en lille procentdel som gebyret for at yde finansieringen.

Et tredje middel til at skabe en kilde til kortfristet driftskapital er at etablere en kreditlinje hos en bank eller anden långiver. Dette gør det muligt for virksomheden at trække på denne kreditgrænse, når og efter behov. En af fordelene ved en driftskapitallinje i kredit er, at virksomheden kan få midler, der er nødvendige for at imødekomme de udgifter, der forfalder på den første i måneden, og derefter tilbagebetale dette beløb inden lukningsdatoen, hvorved den resterende saldo på kreditgrænsen bringes til nul. Dette betyder, at virksomheden betaler ringe eller ingen rente, da enhver renter, der vurderes, ville være baseret på det faktiske tilbagetrækkede beløb og ikke hele kreditgrænsen.