Co je krátkodobý pracovní kapitál?

Krátkodobý pracovní kapitál se týká finančních prostředků, které podnik potřebuje k zvládnutí standardních a obvyklých nákladů spojených s provozem společnosti. Pracovní kapitál tohoto typu umožňuje podniku včas plnit své závazky vůči prodejcům a dodavatelům, což zase pomáhá chránit rating a pověst podniku. Přestože mnoho podniků je schopno generovat krátkodobý pracovní kapitál prostřednictvím přijímání plateb od zákazníků, existují situace, kdy podniky využijí nějakou jinou strategii k získání kapitálu potřebného ke správě dosud čekajících dluhových závazků.

Existuje mnoho různých přístupů k získání krátkodobého pracovního kapitálu, kdy příjmy z nesplacených pohledávek nestačí k uspokojení okamžitých potřeb. Jednou strategií je získání úvěru na pracovní kapitál, který je strukturován pro splacení za méně než jeden kalendářní rok. Tento přístup je často užitečný pro podniky, které zažívají konzistentní sezónní posuny v objemu obchodů, protože výtěžek z půjčky lze vložit na úročený účet a použít podle potřeby ke splnění mezd nebo nákupu surovin pro použití ve výrobě. Jakmile podnik vstoupí do období, ve kterém je vyšší příjem, může být půjčka často vyřazena brzy, což pomáhá vyrovnat jakýkoli úrok, který věřitel použil na půjčku.

V situacích, kdy může být potřeba pracovního kapitálu přetrvávat, je proces generování krátkodobého pracovního kapitálu často účinný jako faktoring . Faktoring pracovního kapitálu v zásadě zahrnuje práci s věřitelem, který je ochoten koupit faktury vygenerované v aktuálním zúčtovacím období. Věřitel poté vydává podniku velké procento z celkové jmenovité hodnoty těchto faktur, přičemž 80% je standard používaný mnoha factoringovými službami. Zákazníci poukazují platby na fakturační adresu poskytnutou věřitelem. Jakmile jsou platby přijaty a částka zálohy v hotovosti je zaplacena v plné výši, factoringová služba odešle druhou platbu, která představuje zbývající zůstatek v důsledku podnikání snížený o malé procento jako poplatek za poskytnutí financování.

Třetím prostředkem vytvoření zdroje krátkodobého pracovního kapitálu je zřízení úvěrové linky u banky nebo jiného věřitele. To společnosti umožňuje čerpat tuto úvěrovou linku podle potřeby. Jednou z výhod úvěrové linky provozního kapitálu je to, že podnik může získat finanční prostředky potřebné k pokrytí výdajů splatných k prvnímu měsíci, poté tuto částku splatit před datem uzávěrky a vrátit nesplacený zůstatek na úvěrové linii na nulu. To znamená, že podnik platí malý nebo žádný úrok, protože jakýkoli vyhodnocený úrok by byl založen na skutečně vybrané částce a nikoli na celém úvěrovém limitu.