Qu'est-ce que le fonds de roulement à court terme?
Le fonds de roulement à court terme fait référence aux fonds dont une entreprise a besoin pour faire face aux dépenses habituelles et habituelles liées à l'exploitation de l'entreprise. Ce fonds de roulement permet à l’entreprise de respecter ses obligations vis-à-vis des fournisseurs et des fournisseurs dans les meilleurs délais, ce qui contribue à protéger la cote de crédit et la réputation de l’entreprise. Si de nombreuses entreprises sont en mesure de générer un fonds de roulement à court terme grâce à la réception des paiements des clients, il existe des situations dans lesquelles elles utiliseront une autre stratégie pour obtenir le capital nécessaire à la gestion des dettes en cours.
Il existe de nombreuses approches différentes pour obtenir un fonds de roulement à court terme lorsque les recettes des créances en souffrance ne suffisent pas pour répondre aux besoins immédiats. Une stratégie consiste à obtenir un prêt de fonds de roulement structuré de manière à permettre un remboursement en moins d'une année civile. Cette approche est souvent utile pour les entreprises confrontées à des variations saisonnières constantes du volume d’affaires, le produit du prêt pouvant être placé sur un compte productif d’intérêts et utilisé au besoin pour payer les salaires ou pour acheter des matières premières destinées à la production. Une fois que l'entreprise entre dans une saison où les revenus sont plus importants, le prêt peut souvent être remboursé à l'avance, ce qui permet de compenser les intérêts que le prêteur a appliqués au prêt.
Dans les situations où le besoin en fonds de roulement peut être permanent, un processus appelé affacturage est souvent efficace pour générer un fonds de roulement à court terme. L'affacturage en fonds de roulement implique essentiellement de travailler avec un prêteur disposé à acheter les factures générées au cours de la période de facturation en cours. Le prêteur émet ensuite à l’entreprise un pourcentage élevé de la valeur nominale totale de ces factures, 80% constituant la norme utilisée par de nombreux services d’affacturage. Les clients remettent les paiements à une adresse de facturation fournie par le prêteur. Une fois que les paiements sont reçus et que le montant de l'avance en espèces est payé en totalité, le service d'affacturage envoie un deuxième paiement qui représente le solde restant dû à l'entreprise, déduction faite d'un faible pourcentage des frais de financement.
Un troisième moyen de créer une source de fonds de roulement à court terme consiste à établir une ligne de crédit avec une banque ou un autre prêteur. Cela permet à l'entreprise de puiser sur cette ligne de crédit quand et au besoin. L'un des avantages d'une marge de crédit de fonds de roulement est que l'entreprise peut obtenir les fonds nécessaires pour faire face aux dépenses dues au début du mois, puis rembourser ce montant avant la date de clôture, ramenant le solde impayé de la ligne de crédit à zéro. Cela signifie que l’entreprise ne verse que peu d’intérêts, voire aucun, puisque tout intérêt évalué serait fondé sur le montant effectivement retiré et non sur la limite de crédit totale.