Må jeg betale skatt på sparepapirer?

Spareobligasjoner er en enkel måte å investere uten å ta på seg mye i veien for risiko. Over tid modnes obligasjonene, og gir innehavere en liten avkastning i form av interesse. Noen ganger er det forvirring når det gjelder betaling av skatt på spareband. Det er faktisk nødvendig å rapportere inntektene som er opptjent fra obligasjonene til både statlige og føderale skattebyråer og redegjøre for den inntekten når du leverer selvangivelse.

Et viktig aspekt ved å betale skatt på spareband er at det ikke er behov for å rapportere inntekten før den faktisk er realisert. I de fleste tilfeller betyr dette på det tidspunktet obligasjonen modnes. Noen forbrukere er under inntrykk av at ansvaret for å rapportere inntekten bare oppstår når obligasjonen er innløst og den genererte renten er i hånden. Det er feil, og obligasjonsrenten som er opptjent, skal rapporteres i løpet av året obligasjonen forfaller, selv om obligasjonen ikke blir utbetalt før et år eller to senere. Det er ingen fordel å vente, siden sparebindinger typisk slutter å påløpe renter på forfallstidspunktet.

I tilfelle obligasjonene blir solgt av en eller annen grunn, vil den opprinnelige eieren måtte sende inn et skjema som effektivt overfører eierandelen til den nye eieren. Denne prosessen er med på å lage et dokumentspor som underbygger når obligasjonen ble solgt, for hvor mye, og om selgeren tjente noen avkastning utover kjøpesummen knyttet til obligasjonen. I så fall kan det være behov for å rapportere at tilleggsinntektene på statlige og føderale selvangivelser, noe som gjør det mulig å betale skatt på sparebindinger solgt med fortjeneste i en spesifikk skatteperiode.

Mens skatter på spareband må rapporteres til det føderale skattebyrået, kan inntektene være skattepliktige på statlig nivå. For å avgjøre om statlige avgifter på sparebindinger skal betales, må innbyggerne kontakte inntektsbyrået i staten der de er bosatt. En statlig skatteagent kan gi råd til innbyggerne om hvordan de skal gå til orde for å rapportere inntektene som genereres fra obligasjonene riktig, og gjøre det lettere å betale uansett skatt som skyldes den renteinntekten.

Det er veldig viktig å sørge for å rapportere inntekter og betale skatt på spareband i løpet av året obligasjonene modnes. Avhengig av det totale inntektsbeløpet som er involvert, kan avkastningen være nok til å endre skattebeløpet i perioden betydelig. Når dette er tilfelle, kan rapportering av inntekten i løpet av en senere periode føre til behovet for å inngi en endret avkastning og pådra seg vurderingen av sene gebyrer og straffer.