Musím platit daně ze spořicích dluhopisů?

Spořicí dluhopisy jsou jednoduchým způsobem, jak investovat, aniž by na sebe hodně brali riziko. V průběhu času se dluhopisy dozrávají, což držitelům poskytuje malý výnos ve formě úroků. Pokud jde o placení daní ze spořitelních dluhopisů, někdy dochází k nejasnostem. Ve skutečnosti je nutné nahlásit příjem získaný z dluhopisů jak státním, tak federálním daňovým agenturám a tento příjem zohlednit při podání daňového přiznání.

Jedním z důležitých aspektů placení daní ze spořitelních dluhopisů je to, že není třeba vykazovat příjem, dokud není skutečně realizován. Ve většině případů to znamená, že dluhopis dozrává. Někteří spotřebitelé mají dojem, že odpovědnost za vykazování příjmu vzniká až poté, co je dluhopis vyplacen a generovaný úrok je v ruce. To je nesprávné a získaný úrok z dluhopisů by měl být vykázán během roku, ve kterém je dluhopis splatný, i když dluhopis nebude vyplacen až o rok nebo dva později. Čekání není přínosné, protože spořící dluhopisy obvykle přestanou nabírat úroky v den splatnosti.

V případě, že jsou dluhopisy prodány z nějakého důvodu, bude muset původní majitel podat formulář, který efektivně převede podíl na nového majitele. Tento proces pomáhá vytvořit stopu dokladu, která zdůvodňuje, kdy byl dluhopis prodán, o kolik a zda prodávající vydělal nějaké výnosy nad rámec kupní ceny spojené s dluhopisem. Je-li tomu tak, může být nutné oznámit tento dodatečný příjem ze státních a federálních daňových přiznání, což umožní platit daně ze spořitelních dluhopisů prodaných se ziskem během konkrétního zdaňovacího období.

Zatímco daně ze spořitelních dluhopisů musí být nahlášeny federální daňové agentuře, příjem může nebo nemusí být zdanitelný na státní úrovni. Pro určení, zda jsou splatné státní daně ze spořitelních dluhopisů, by se obyvatelé měli obrátit na finanční agenturu ve státě, kde mají bydliště. Státní daňový agent může obyvatelům radit, jak postupovat při správném vykazování příjmů z dluhopisů, což usnadňuje vyplácení jakýchkoli daní z tohoto úrokového příjmu.

Velmi důležité je dávat pozor na výdělek a platit daně ze spořitelních dluhopisů v průběhu roku, ve kterém jsou dluhopisy splatné. V závislosti na celkové výši příjmu by tyto výnosy mohly stačit k výrazné změně částky daní splatných za dané období. V takovém případě by vykazování příjmu v pozdějším období mohlo vést k nutnosti podat pozměněný výnos a vést k posouzení zpožděných poplatků a pokut.