Czy muszę płacić podatki od obligacji oszczędnościowych?
Obligacje oszczędnościowe to prosty sposób na inwestowanie bez dużego ryzyka. Z czasem obligacje dojrzewają, zapewniając posiadaczom niewielki zwrot w formie odsetek. Czasami dochodzi do zamieszania w kwestii zapłaty podatków od obligacji oszczędnościowych. W rzeczywistości konieczne jest zgłaszanie dochodów uzyskanych z obligacji zarówno stanowym, jak i federalnym agencjom podatkowym i uwzględnianie tego dochodu przy składaniu deklaracji podatkowych.
Jednym z ważnych aspektów płacenia podatków od obligacji oszczędnościowych jest to, że nie trzeba zgłaszać dochodu, dopóki nie zostanie on faktycznie zrealizowany. W większości przypadków oznacza to, że w momencie wiązania dojrzewa. Niektórzy konsumenci mają wrażenie, że obowiązek zgłaszania dochodu powstaje dopiero po wypłacie obligacji i wygenerowaniu odsetek. Jest to niepoprawne, a zarobione odsetki od obligacji należy zgłaszać w roku, w którym obligacja wygasa, nawet jeśli obligacja nie zostanie wypłacona do roku lub dwóch później. Oczekiwanie nie przynosi korzyści, ponieważ obligacje oszczędnościowe zwykle przestają naliczać odsetki w dniu wykupu.
W przypadku sprzedaży obligacji z jakiegoś powodu pierwotny właściciel będzie musiał złożyć formularz, który skutecznie przeniesie pakiet akcji na nowego właściciela. Ten proces pomaga stworzyć ścieżkę dokumentów, która potwierdza, kiedy obligacja została sprzedana, za ile i czy sprzedawca uzyskał zwrot przekraczający cenę zakupu związaną z obligacją. Jeśli tak, może zaistnieć potrzeba zgłoszenia tego dodatkowego dochodu ze stanowych i federalnych deklaracji podatkowych, co umożliwi płacenie podatków od obligacji oszczędnościowych sprzedawanych z zyskiem w określonym okresie podatkowym.
Podczas gdy podatki od obligacji oszczędnościowych należy zgłaszać do federalnej agencji podatkowej, dochód może podlegać opodatkowaniu na poziomie stanowym. Aby ustalić, czy podatki stanowe od obligacji oszczędnościowych są należne, rezydenci powinni skontaktować się z urzędem skarbowym w państwie, w którym mieszkają. Państwowy agent podatkowy może doradzić rezydentom, jak prawidłowo zgłaszać dochód z obligacji, ułatwiając spłatę wszelkich podatków należnych od tego dochodu odsetkowego.
Bardzo ważne jest dbanie o raportowanie zysków i płacenie podatków od obligacji oszczędnościowych w roku, w którym obligacje wygasają. W zależności od całkowitej kwoty dochodu zwroty te mogą wystarczyć do znacznej zmiany kwoty podatków należnych za dany okres. W takim przypadku zgłoszenie dochodu w późniejszym okresie może skutkować koniecznością złożenia zmienionego zwrotu i poniesienia oceny opóźnionych opłat i kar.