Hva er et klassifisert lån?

Klassifiserte lån er banklån som er utstedt i henhold til bankens vilkår og regler, men som senere blir noe mistenkte av bankutøverne. Ofte skjer dette når informasjon som ikke var tilgjengelig på utstedelsestidspunktet blir avdekket, eller omstendigheter med låntakeren gjennomgår en slags endring. Et klassifisert lån er ikke forstått som en dårlig risiko, men kan betraktes som verdt å se nærmere på enn andre klassifiseringer av lån.

I noen tilfeller kan en bank sensor undersøke et lån som ble gitt til en låntaker som ser ut til å være noe marginal i evnen til å tilbakebetale lånesaldoen. Det er ikke uvanlig for noen bankfolk å utvide lån til kunder med lang tid som midlertidig gjennomgår en økonomisk nedgang, basert på tidligere betalingsregister hos bankene. Eksaminatoren kan imidlertid også vurdere den nåværende kredittvurderingen til den enkelte å være tvilsom og føler at banken har en ekstra risiko. Når denne evalueringen gjøres, blir transaksjonen listet som et klassifisert lån, og det er sannsynlig at tilbakebetalingsaktiviteten vil bli sett litt nærmere på.

En annen grunn til at et lån skal flagges som klassifisert, er når endringer i bankpolicyer og prosedyrer finner sted. Dette gjelder spesielt i en fusjonssituasjon. Mens alle bankinstitusjoner følger de samme grunnleggende forskriftene om bank og finansiering, er det ikke uvanlig at enkeltbanker varierer noe i hvordan samspillet med kundene er. Når en fusjon finner sted, kan den nye enheten ta i bruk strengere standarder for utstedelse av lån. Dette kan føre til at et eksisterende lån som er arvet fra en av de tidligere separate bankenhetene, blir ansett som en høyere risiko, og blir markert som et klassifisert lån.

Til slutt kan endringer i låntakers økonomiske utsikter føre til å se på et eksisterende lån som et klassifisert lån. For eksempel kan låntaker ha hatt en utmerket kredittvurdering på det tidspunktet lånet ble godkjent, men har siden mistet jobben som er høyt betalt og jobber nå på en jobb som betaler betydelig mindre. Selv om låntageren klarer å utbetale avbetalingene i tide, kan banken vurdere at lånet skal klassifiseres til lånet er tilbakebetalt i sin helhet, eller låntageren opplever et oppsving i hans eller hennes økonomiske utsikter.

Det er viktig å merke seg at betegnelsen på klassifisert lån ikke betyr at skyldneren ikke er kredittverdig, eller at han eller hun nødvendigvis demonstrerer atferd som indikerer en forestående mislighold av lånet. Snarere betyr kategorisering av et lån som klassifisert ganske enkelt at banken kan ønske å se etter videre utvikling som kanskje eller ikke kan sette bankens eiendeler i større risiko.