Hvad er et klassificeret lån?
Klassificerede lån er banklån, der er udstedt i henhold til bankens betingelser og regler, men som senere bliver noget mistænkt af banksundersøgere. Ofte finder dette sted, når oplysninger, der ikke var tilgængelige på udstedelsestidspunktet, afdækkes, eller omstændigheder med låntager gennemgår en slags ændring. Et klassificeret lån forstås ikke som en dårlig risiko, men kan betragtes som værd at se nærmere end andre klassifikationer af lån.
I nogle tilfælde kan en bankeksaminator komme på et lån, der blev foretaget til en låntager, der ser ud til at være noget marginalt i evnen til at tilbagebetale lånebalancen. Det er ikke usædvanligt, at nogle bankfolk forlænger lån til langvarige klienter, der midlertidigt gennemgår en økonomisk nedtur, baseret på tidligere betalingsregistre med bankerne. Undersøgeren kan imidlertid også betragte den nuværende kreditvurdering af individet som tvivlsom og føle, at banken er i yderligere risiko. Når denne evaluering foretages, tranSACTACE er opført som et klassificeret lån, og det er sandsynligt, at tilbagebetalingsaktiviteten vil blive set lidt nærmere.
En anden grund til, at et lån skal markeres som klassificeret, er, når ændringer i bankpolitikker og procedurer finder sted. Dette gælder især inden for en fusionssituation. Mens alle bankinstitutioner følger de samme grundlæggende regler vedrørende bank og finansiering, er det ikke usædvanligt, at individuelle banker varierer noget i, hvordan interageren med kunderne. Når en fusion finder sted, kan den nye enhed vedtage strengere standarder for udstedelse af lån. Dette kan føre til, at et eksisterende lån, der er arvet fra en af de tidligere separate bankenheder, skal betragtes som en højere risiko og markeres som et klassificeret lån.
Sidste, ændringer i en låntagers økonomiske udsigt kan føre til at se et eksisterende lån som et klassificeret lån. For eksempel kan låntageren have posseSsed en fremragende kreditvurdering på det tidspunkt, hvor lånet blev godkendt, men har siden mistet sit høje betalende job og arbejder nu på et job, der betaler betydeligt mindre. Selv hvis låntageren formår at foretage afbetalingerne til tiden, kan banken overveje, at lånet klassificeres, indtil lånet er tilbagebetalt fuldt ud, eller låntageren oplever en opsving i hans eller hendes økonomiske udsigter.
Det er vigtigt at bemærke, at betegnelsen af klassificeret lån ikke betyder, at debitor ikke er kreditværdige, eller at han eller hun nødvendigvis demonstrerer adfærd, der indikerer en forestående misligholdelse på lånet. Tværtimod betyder kategoriseringen af et lån som klassificeret simpelthen, at banken kan ønske at se for videreudvikling, der måske eller måske ikke placerer bankens aktiver i større risiko.