Co to jest pożyczka niejawna?
Pożyczki niejawne to pożyczki bankowe, które zostały wydane zgodnie z regulaminem banku, ale później stały się nieco podejrzane przez egzaminatorów banku. Często dzieje się tak, gdy ujawnia się informacje, które nie były dostępne w momencie emisji, lub okoliczności u kredytobiorcy ulegają pewnej zmianie. Pożyczka sklasyfikowana nie jest uważana za złe ryzyko, ale można ją uważać za wartą uważniejszej obserwacji niż inne klasyfikacje pożyczek.
W niektórych przypadkach egzaminator bankowy może natrafić na pożyczkę udzieloną pożyczkobiorcy, który wydaje się być nieco marginalny pod względem możliwości spłaty salda pożyczki. Nie jest niczym niezwykłym, że niektórzy bankierzy udzielają pożyczek długoterminowym klientom, którzy czasowo przeżywają spowolnienie finansowe, na podstawie danych z przeszłych płatności w bankach. Egzaminator może jednak uznać bieżący rating kredytowy danej osoby za wątpliwy i uznać, że bank jest narażony na dodatkowe ryzyko. Po dokonaniu tej oceny transakcja jest wymieniona jako pożyczka niejawna i prawdopodobne jest, że działania związane ze spłatą będą uważniej obserwowane.
Innym powodem, dla którego pożyczkę należy oznaczyć jako niejawną, jest zmiana zasad i procedur bankowych. Jest to szczególnie prawdziwe w sytuacji połączenia. Podczas gdy wszystkie instytucje bankowe przestrzegają tych samych podstawowych przepisów dotyczących bankowości i finansowania, nie jest niczym niezwykłym, że poszczególne banki różnią się między sobą pod względem interakcji z klientami. W przypadku połączenia nowy podmiot może przyjąć bardziej rygorystyczne normy dotyczące udzielania pożyczek. Może to prowadzić do tego, że istniejąca pożyczka odziedziczona po jednym z byłych oddzielnych podmiotów bankowych zostanie uznana za podwyższone ryzyko i oznaczona jako pożyczka niejawna.
Wreszcie, zmiany w perspektywach finansowych pożyczkobiorcy mogą prowadzić do uznania istniejącej pożyczki za pożyczkę klasyfikowaną. Na przykład, pożyczkobiorca mógł mieć doskonałą zdolność kredytową w momencie zatwierdzenia pożyczki, ale od tego czasu stracił swoją dobrze płatną pracę i obecnie pracuje nad pracą, która płaci znacznie mniej. Nawet jeśli pożyczkobiorca zdoła spłacić raty na czas, bank może uznać pożyczkę za sklasyfikowaną do momentu pełnej spłaty pożyczki lub doznania przez pożyczkodawcę poprawy sytuacji finansowej.
Należy zauważyć, że oznaczenie pożyczki niejawnej nie oznacza, że dłużnik nie jest godny kredytu lub że musi koniecznie wykazywać zachowania wskazujące na zbliżające się niewykonanie pożyczki. Sklasyfikowanie pożyczki jako sklasyfikowanej oznacza raczej, że bank może chcieć obserwować dalsze zmiany, które mogą, ale nie muszą, narażać aktywa banku na większe ryzyko.