Jakie są różne rodzaje akredytywy?
Ubezpieczenie akredytywy to rodzaj ochrony ubezpieczeniowej, która pomaga zapewnić ochronę banków eksportera przed możliwością poniesienia strat przy rozszerzaniu usług na sprzedawców, którzy akceptują akredytywy jako warunki płatności za złożone i otrzymane zamówienia. Zasadniczo ten rodzaj ubezpieczenia chroni banki przed wszelkimi kwestiami, które mogą prowadzić do anulowania lub niewywiązania się z akredytyw, a także sytuacjami, w których eksporter nie jest w stanie uregulować długu po uzyskaniu rabatu na akredytywy. Istnieje kilka różnych sposobów, w jakie bank wydający może zorganizować ubezpieczenie akredytywy i uchronić instytucję przed dużym ryzykiem.
Jednym z przykładów ubezpieczenia akredytywy jest plan jednorazowy, który dotyczy pojedynczej akredytywy. W tym scenariuszu ochrona jest uzyskiwana na krótki okres i dotyczy ostatecznej prezentacji płatności przez kupującego na warunkach określonych w umowie sprzedaży. Takie podejście jest często idealne dla firm, które przede wszystkim sprzedają towary i usługi w kraju pochodzenia i tylko sporadycznie eksportują towary do klientów w innych krajach. Podobnie jak wszystkie formy ubezpieczenia akredytywy, pozwala to sprzedającemu uzyskać pożyczkę z akredytywy w oczekiwaniu, że kupujący zapłaci zgodnie z warunkami. W przypadku, gdy tak się nie stanie, a sprzedawca nie będzie w stanie spłacić pożyczki bankowi, można złożyć roszczenie z tytułu ubezpieczenia, co pozwoli bankowi uniknąć straty.
Dla firm, które rutynowo eksportują towary i współpracują z klientami na podstawie akredytyw, banki często oferują tak zwany ogólny plan ubezpieczenia kredytu. W tym przypadku bank może przyjąć wiele akredytyw wydanych temu samemu eksporterowi i zapewnić finansowanie z góry, aby pomóc w pokryciu kosztów produkcji i dostawy, z zastrzeżeniem, że pożyczki te zostaną wycofane zgodnie z warunkami uzgodnionymi przez obie strony. Ten rodzaj pokrycia zbiorczego zwykle obejmuje klauzulę zwaną nieodwołalnym zobowiązaniem płatniczym, umożliwiającą bankowi otrzymywanie płatności za akredytywy od nabywców, odliczanie należnej kwoty i przekazywanie pozostałej kwoty sprzedawcy po całkowitym wycofaniu pożyczek . W przypadku wystąpienia co najmniej jednego niewykonania zobowiązania w związku z akredytywami ubezpieczyciel pokrywa saldo należne z tytułu tych pożyczek, jeżeli eksporter nie jest w stanie tego zrobić.
Wiele planów ubezpieczenia akredytywy obejmie szeroki zakres zdarzeń, w tym katastrofy na morzu, w wyniku których towary zostaną utracone i nigdy nie zostaną dostarczone kupującemu, kradzież podczas transportu i wiele innych problemów, które mogą wystąpić podczas wysyłki zamówionych towarów. Nawet kwestie, w których bank, który wystawił pierwotną akredytywę, powinny zostać zamknięte i nie ma możliwości odzyskania tego instrumentu finansowego, ubezpieczenie akredytywy uchroni bank eksportera przed poniesieniem straty. Z tego powodu wiele banków, które oferują eksporterom usługi finansowe, będzie korzystało z ubezpieczenia akredytywy, aby chronić swoje interesy, nawet jeśli nie ma wyraźnego powodu, by sądzić, że warunki tej oryginalnej akredytywy nie będą przestrzegane.