Was sind die verschiedenen Arten der Akkreditivversicherung?
Eine Akkreditivversicherung ist eine Art von Versicherungsschutz, mit deren Hilfe sichergestellt wird, dass die Banken eines Exporteurs vor möglichen Verlusten geschützt sind, wenn Dienstleistungen an Verkäufer vergeben werden, die Akkreditive als Zahlungsbedingungen für erteilte und erhaltene Bestellungen akzeptieren. Im Wesentlichen schützt diese Art der Versicherung die Banken vor Problemen, die zur Annullierung oder zum Ausfall dieser Akkreditive führen können, und vor Situationen, in denen der Exporteur die Schulden nicht begleichen kann, indem er einen Rabatt auf ein Akkreditiv erhält. Es gibt verschiedene Möglichkeiten, wie eine ausstellende Bank Akkreditivversicherungen strukturieren und das Institut vor hohen Risiken schützen kann.
Ein Beispiel für eine Akkreditivversicherung ist ein einmaliger Plan, der ein einziges Akkreditiv adressiert. In diesem Szenario wird die Deckung für einen kurzen Zeitraum gewährt und bezieht sich auf die eventuelle Präsentation der Zahlung durch einen Käufer innerhalb der im Kaufvertrag festgelegten Bedingungen. Dieser Ansatz ist häufig ideal für Unternehmen, die hauptsächlich Waren und Dienstleistungen im Herkunftsland verkaufen und Waren nur gelegentlich an Kunden in anderen Ländern exportieren. Wie bei allen Formen der Akkreditivversicherung kann der Verkäufer ein Akkreditivdarlehen in der Erwartung erhalten, dass der Käufer gemäß den Bedingungen zahlt. Wenn dies nicht der Fall ist und der Verkäufer das Darlehen nicht an die Bank zurückzahlen kann, kann ein Anspruch auf die Versicherung geltend gemacht werden, sodass die Bank keinen Verlust erleiden kann.
Für Unternehmen, die routinemäßig Waren exportieren und auf der Grundlage von Akkreditiven mit Kunden zusammenarbeiten, bieten Banken häufig eine sogenannte Pauschalkreditversicherung an. Hier kann die Bank mehrere Akkreditive akzeptieren, die an denselben Ausführer ausgestellt wurden, und eine Vorausfinanzierung zur Deckung der Herstellungs- und Lieferkosten bereitstellen, sofern diese Kredite gemäß den von den beiden Parteien vereinbarten Bedingungen ausgemustert werden. Diese Art der pauschalen Deckung beinhaltet normalerweise eine Klausel, die als unwiderrufliche Zahlungsverpflichtung bezeichnet wird und es der Bank ermöglicht, Zahlungen auf diese Akkreditive von den Käufern zu erhalten, den fälligen Betrag abzuziehen und den Restbetrag an den Verkäufer weiterzuleiten, sobald die Kredite vollständig zurückgezahlt sind . Treten bei diesen Akkreditiven ein oder mehrere Ausfälle auf, deckt der Versicherer den für diese Darlehen fälligen Restbetrag, wenn der Exporteur dies nicht kann.
Viele Akkreditivversicherungspläne decken ein breites Spektrum von Ereignissen ab, einschließlich Katastrophen auf See, bei denen die Waren verloren gehen und nie an den Käufer geliefert werden, Diebstahl während des Transports und viele andere Probleme, die während des Versands der bestellten Waren auftreten können. Selbst bei Emissionen, bei denen die Bank, die das ursprüngliche Akkreditiv ausgestellt hat, geschlossen werden sollte und es keine Möglichkeit gibt, dieses Finanzinstrument einzuziehen, schützt die Akkreditivversicherung die Bank des Exporteurs vor einem Verlust. Aus diesem Grund wenden viele Banken, die Exporteuren Finanzdienstleistungen anbieten, eine Akkreditivversicherung an, um ihre Interessen zu schützen, auch wenn kein offensichtlicher Grund zu der Annahme besteht, dass die Bedingungen dieses ursprünglichen Akkreditivs nicht eingehalten werden.