Co jest zaangażowane w testy warunków skrajnych dla instytucji finansowych?
Testy warunków skrajnych dla instytucji finansowych obejmują wymyślanie hipotetycznych sytuacji, które ujawniają, w jaki sposób instytucje zareagowałyby w serii najgorszych scenariuszy. Są chwile, kiedy instytucja przeprowadza testy warunków skrajnych w celu przetestowania jej gotowości do możliwości nagłego zdarzenia, które negatywnie wpływa na biznes. W innych przypadkach rząd instytucji finansowych może zostać zamówiony przez rząd, aby zapobiec upadkowi dużych instytucji, które znacząco zaszkodziłyby całej gospodarce. Jednym z kluczowych celów testów warunków skrajnych jest zidentyfikowanie toksycznych aktywów, które mogą poprawić dolną linię instytucji, ale tak naprawdę nie ma dużej wartości.
Pomiar zdrowia finansowego instytucji, gdy gospodarka działa płynnie i nie ma przydatnych problemów, ale może nie pokazać, jak instytucja reagowała na nagłą, nagłe presję. Naciski te mogą być spowodowane przez jakiegoś kataklizmicznego wydarzenia światowego, nagłe kryzys gospodarczy,lub jakiś wewnętrzny stres, który wpływa konkretnie na instytucję. W takich czasach niektóre firmy i instytucje będą się utrzymywać, a inne rozpadają się. Przeprowadzenie testów warunków skrajnych dla instytucji finansowych określi, do której kategorii należy instytucja.
Podczas przeprowadzania testów warunków skrajnych dla instytucji finansowych ważne jest, aby analitycy wymyślili scenariusze, które faktycznie odzwierciedlają to, co realistycznie mogło się zdarzyć. W ten sposób testy warunków skrajnych jest skuteczną metodą oceny ryzyka. Hipotetyczne scenariusze są zwykle prowadzone przez programy komputerowe, które wykorzystują istniejące dane finansowe w celu ustalenia, w jaki sposób instytucja miałaby wpływ na te niefortunne zdarzenia.
W trudnych czasach ekonomicznych rządów może być konieczne przeprowadzenie testów warunków skrajnych dla instytucji finansowych, które działają na najwyższych poziomach. Banki i firmy ubezpieczeniowe, na których tak wielu członkówspołeczeństwa polegające na finansowaniu w swoich trudnych czasach, musi być w stanie wykazać siłę nawet na najniższym odpływie gospodarki. Z tego powodu rząd może przeprowadzić testy warunków skrajnych tych instytucji, aby zapewnić ograniczenie szkód w złym czasie ekonomicznym.
Aktywa toksyczne muszą być zidentyfikowane przez osoby odpowiedzialne za przeprowadzanie testów warunków skrajnych dla instytucji finansowych. Jeżeli takie aktywa, których faktyczna wartość jest znacznie mniejsza niż ich podana wartość, są wykorzystywane jako zabezpieczenie obowiązków długu, konsekwencje mogą być katastrofalne. Testy warunków finansowych muszą ocenić całą możliwą słabość w całym portfelu aktywów instytucji. Ujawniając, gdzie instytucja jest najbardziej wrażliwa, testy warunków skrajnych może zapewnić ścieżkę niezbędnych ulepszeń i poprawek.