Qu'est-ce qui est impliqué dans les tests de stress pour les institutions financières?
Les tests de stress pour les institutions financières impliquent de concocter des situations hypothétiques qui révèlent comment les institutions réagiraient dans une série de scénarios les pires. Il y a des moments où les tests de stress sont effectués par une institution pour tester sa préparation à la possibilité d'un événement soudain qui a un impact négatif sur les affaires. À d'autres occasions, les tests de stress des institutions financières peuvent être ordonnés par un gouvernement pour empêcher l'effondrement des grandes institutions qui nuiraient considérablement à l'économie dans son ensemble. L'un des objectifs clés des tests de stress est d'intentifier les actifs toxiques qui peuvent améliorer les résultats de l'institution, mais n'ont pas vraiment beaucoup de valeur réelle.
Mesurer la santé financière d'une institution lorsque l'économie se déroule bien et il n'y a pas de problèmes écrasants, mais cela peut ne pas montrer comment cette institution réagirait à des pressions imparfaites soudaines et impartiales. Ces pressions peuvent être provoquées par un événement mondial cataclysmique, un ralentissement économique soudain,ou un stress interne qui affecte spécifiquement l'institution. Dans des moments comme ceux-ci, certaines entreprises et institutions soutiendront et d'autres s'effondreront. Effectuer des tests de stress pour les institutions financières déterminera à quelle catégorie appartient une institution.
Lors de la réalisation de tests de stress pour les institutions financières, il est important que les analystes proposent des scénarios qui reflètent réellement ce qui pourrait réaliser. De cette façon, les tests de stress sont une méthode efficace d'évaluation des risques. Les scénarios hypothétiques sont généralement gérés par des programmes informatiques qui utilisent des données financières existantes pour déterminer comment une institution serait affectée par ces événements malheureux.
En période économique difficile, il pourrait être nécessaire que les gouvernements effectuent des tests de stress pour les institutions financières qui opèrent aux niveaux les plus élevés. Banques et compagnies d'assurance, sur lesquelles tant de membresde la société reposant pour le financement dans ses propres périodes difficiles, doit être capable de montrer sa force même dans le plus bas point de reflux d'une économie. Pour cette raison, un gouvernement peut effectuer des tests de stress sur ces institutions afin de garantir que les dommages dans les mauvais temps économiques seront limités.
Les actifs toxiques doivent être identifiés par les personnes chargées d'exécuter des tests de stress pour les institutions financières. Si ces actifs, dont la valeur réelle est beaucoup moins que leur valeur déclarée, sont utilisées comme garantie pour les obligations de dettes, les conséquences pourraient être catastrophiques. Les tests de stress financiers doivent évaluer toute la faiblesse possible de l'ensemble du portefeuille d'actifs d'une institution. En exposant lorsqu'une institution est la plus vulnérable, les tests de stress peuvent fournir la voie des améliorations et corrections nécessaires.