Cosa comporta il test di stress per le istituzioni finanziarie?

Le prove di stress per gli istituti finanziari implicano la creazione di situazioni ipotetiche che rivelano come le istituzioni risponderebbero in una serie di scenari nel caso peggiore. Ci sono momenti in cui un istituto esegue test di stress per testare la sua prontezza alla possibilità di un evento improvviso che influisce negativamente sul business. In altre occasioni, un governo può ordinare prove di stress per le istituzioni finanziarie per prevenire il collasso di grandi istituzioni che danneggerebbero in modo significativo l'economia nel suo insieme. Uno degli obiettivi chiave delle prove di stress è quello di identificare le attività tossiche che possono migliorare i profitti di un istituto ma non hanno molto valore reale.

Misurare la salute finanziaria di un'istituzione quando l'economia funziona senza intoppi e non ci sono problemi travolgenti è utile, ma potrebbe non mostrare come tale istituzione reagirebbe a pressioni improvvise e impreviste. Queste pressioni possono essere provocate da un evento mondiale cataclismico, da un'improvvisa recessione economica o da uno stress interno che colpisce specificamente l'istituzione. In tempi come questi, alcune aziende e istituzioni sosterranno e altre si sgretoleranno. L'esecuzione di prove di stress per gli istituti finanziari determinerà a quale categoria appartiene un ente.

Quando si eseguono prove di stress per gli istituti finanziari, è importante che gli analisti elaborino scenari che riflettano effettivamente ciò che potrebbe realisticamente accadere. In questo modo, lo stress test è un metodo efficace di valutazione del rischio. Gli scenari ipotetici sono generalmente gestiti da programmi per computer che utilizzano dati finanziari esistenti per determinare in che modo un'istituzione sarebbe interessata da questi eventi sfortunati.

In periodi economici difficili, potrebbe essere necessario che i governi eseguano prove di stress per gli istituti finanziari che operano ai massimi livelli. Le banche e le compagnie assicurative, su cui così tanti membri della società fanno affidamento per il finanziamento nei loro momenti difficili, devono essere in grado di mostrare forza anche al riflusso più basso di un'economia. Per tale motivo, un governo può eseguire prove di stress su queste istituzioni per garantire che i danni in periodi economici sfavorevoli siano limitati.

Le attività tossiche devono essere identificate dai responsabili dell'esecuzione delle prove di stress per gli istituti finanziari. Se tali attività, il cui valore reale è molto inferiore al loro valore dichiarato, vengono utilizzate come garanzia per obbligazioni di debito, le conseguenze potrebbero essere catastrofiche. Le prove di stress finanziario devono valutare tutte le possibili carenze nell'intero portafoglio di attività di un ente. Esponendo dove un istituto è più vulnerabile, le prove di stress possono fornire la via ai necessari miglioramenti e correzioni.