Co je zapojeno do zátěžového testování finančních institucí?

Stresové testování pro finanční instituce zahrnuje sestavení hypotetických situací, které odhalí, jak by instituce reagovaly v řadě nejhorších scénářů. Jsou chvíle, kdy instituce provádí zátěžové testování, aby otestovala jeho připravenost na možnost náhlé události, která má nepříznivý dopad na podnikání. Při jiných příležitostech může vláda nařídit stresové testování finančních institucí, aby se zabránilo zhroucení velkých institucí, které by výrazně poškodilo ekonomiku jako celek. Jedním z klíčových cílů stresového testování je identifikovat toxická aktiva, která mohou zlepšit spodní hranici instituce, ale nemají skutečnou hodnotu.

Měření finančního zdraví instituce, když ekonomika běží hladce a neexistují žádné ohromující problémy, je užitečné, ale nemusí ukázat, jak by tato instituce reagovala na náhlé, nepředvídané tlaky. Tyto tlaky mohou být způsobeny nějakou kataklyzmatickou světovou událostí, náhlým hospodářským poklesem nebo nějakým vnitřním stresem, který konkrétně ovlivňuje instituci. V dobách, jako jsou tyto, se některé společnosti a instituce budou udržovat a jiné se rozpadnou. Provedení zátěžového testování finančních institucí určí, do které kategorie instituce patří.

Při provádění stresového testování u finančních institucí je důležité, aby analytici přišli se scénáři, které skutečně odrážejí, co by se mohlo realisticky stát. Tímto způsobem je stresové testování účinnou metodou hodnocení rizik. Hypotetické scénáře obvykle provádějí počítačové programy, které využívají stávající finanční údaje k určení toho, jak by byla instituce nešťastnými událostmi ovlivněna.

V obtížných ekonomických dobách by mohlo být nutné, aby vlády prováděly zátěžové testování u finančních institucí, které fungují na nejvyšší úrovni. Banky a pojišťovací společnosti, na které se tolik členů společnosti spoléhá na financování v jejich vlastních těžkých dobách, musí být schopny prokázat sílu i při nejnižším odlivu ekonomiky. Z tohoto důvodu může vláda na těchto institucích provádět zátěžové testy, aby zajistila, že škody v chudých ekonomických dobách budou omezené.

Toxická aktiva musí být identifikována osobami odpovědnými za provádění stresového testování finančních institucí. Pokud jsou taková aktiva, jejichž skutečná hodnota je mnohem nižší než jejich stanovená hodnota, použita jako zajištění dluhových závazků, mohou být důsledky katastrofické. Finanční stresové testování musí vyhodnotit veškerou možnou slabost v celém portfoliu aktiv instituce. Tím, že odhalí, kde je instituce nejzranitelnější, může stresové testování poskytnout cestu k nezbytným zlepšením a opravám.