O que consultores de pensão fazem?
Os fundos de pensão diferem dos fundos de aposentadoria, pois parte ou a totalidade do dinheiro é fornecida pelo empregador e não pelo indivíduo. O empregador mantém o controle das finanças e toma as decisões de investimento para o fundo. Muitas vezes, grande parte da administração do fundo é entregue a consultores de pensão. Esses consultores aconselham sobre investimentos financeiros, asseguram que os aposentados paguem e monitoram as contribuições recebidas para o fundo. Além disso, garantem que o fundo funcione em conformidade com os regulamentos governamentais.
Ao estabelecer um novo fundo de aposentadoria para funcionários, a principal preocupação da maioria das organizações é o tipo de fundo. Essa escolha é particularmente difícil, pois os planos de pensão totalmente financiados pelo empregador são raros. Geralmente, esses fundos envolvem contribuições dos salários reais de seus funcionários. Dessa forma, consultores de pensão podem ser chamados para determinar como a responsabilidade dos pagamentos ao fundo deve ser distribuída.
Quando o fundo estiver em vigor e contribuições regulares estiverem sendo feitas, torna-se necessário estabelecer uma carteira de fundos. Alguns empregadores optam por gerenciar os próprios investimentos usando consultores de pensão principalmente como atuários. Esses consultores avaliam os riscos de possíveis investimentos e relatam suas descobertas ao gerente do fundo. Ocasionalmente, podem existir requisitos especiais de licenciamento atuarial para consultores que atuam nessa capacidade.
Em outros casos, a situação é amplamente revertida. Esses consultores de pensão recebem instruções para investir determinadas porcentagens do fundo em tipos específicos de investimentos. Dentro desses limites, os consultores recebem uma quantidade razoável de poder de decisão. Tais acordos podem ser salvaguardados exigindo que o consultor obtenha aprovação do proprietário do fundo para compras acima de um determinado valor.
Os consultores de pensão geralmente mantêm as operações diárias do fundo de pensão. Isso pode incluir conformidade contábil e tributária. A maioria das empresas exige que as informações sobre pensões sejam incluídas em seus relatórios anuais. Normalmente, é responsabilidade do consultor fornecer essas informações. Além disso, as empresas de consultoria podem ser responsáveis por gerenciar solicitações de funcionários recém-aposentados e organizar pagamentos regulares a esses indivíduos.
Muitos governos criaram regras e regulamentos que regem as operações dos fundos de pensão. Essas leis foram projetadas para proteger os indivíduos da perda parcial ou total de seus fundos de aposentadoria por má administração ou apropriação indevida de fundos. Essas leis variam de acordo com a jurisdição, mas geralmente são bastante complexas. Muitas vezes, cabe aos consultores de pensão garantir que os planos de pensão cumpram esses estatutos.