Que font les conseillers en pension?
Les fonds de pension diffèrent des fonds de retraite en ce que tout ou partie des fonds sont fournis par l'employeur plutôt que par l'individu. L'employeur conserve le contrôle des finances et prend les décisions d'investissement pour le fonds. Une grande partie de la gestion du fonds est souvent confiée à des consultants en prévoyance. Ces consultants donnent des conseils sur les investissements financiers, s’assurent que les retraits sont versés et surveillent les contributions entrantes au fonds. En outre, ils veillent à ce que le fonds fonctionne conformément à la réglementation gouvernementale.
Lors de la création d'un fonds de retraite pour les nouveaux employés, le type de fonds est la principale préoccupation de la plupart des organisations. Ce choix est particulièrement difficile car les régimes de retraite entièrement financés par l'employeur sont rares. Généralement, ces fonds impliquent des contributions des salaires réels de leurs employés. En tant que tels, des consultants en matière de pension peuvent être appelés pour déterminer comment la responsabilité des paiements au fonds devrait être répartie.
Une fois le fonds en place et les contributions régulières versées, il devient nécessaire de créer un portefeuille de fonds. Certains employeurs choisissent de gérer eux-mêmes les placements en faisant appel à des consultants en régimes de retraite, principalement comme actuaires. Ces consultants évaluent les risques liés aux investissements potentiels et rendent compte de leurs conclusions au gestionnaire du fonds. À l'occasion, des exigences en matière de licence actuarielle spéciales peuvent exister pour les consultants agissant à ce titre.
Dans d'autres cas, la situation est largement inversée. Ces conseillers en matière de retraite reçoivent pour instructions d’investir certains pourcentages du fonds dans des types de placement spécifiques. Dans ces limites, les consultants disposent d’un pouvoir décisionnel suffisant. Ces arrangements peuvent être sécurisés en obligeant le consultant à obtenir l’approbation du propriétaire du fonds pour les achats dépassant un certain montant.
Les consultants en matière de pension assurent souvent le fonctionnement quotidien du fonds de pension. Cela peut inclure la comptabilité et la conformité fiscale. La plupart des entreprises exigent que les informations sur les retraites soient incluses dans leurs rapports annuels. Le consultant a généralement la responsabilité de fournir ces informations. En outre, les sociétés de conseil peuvent être chargées de traiter les demandes des employés nouvellement retraités et d’organiser des versements réguliers à ces personnes.
De nombreux gouvernements ont créé des règles et des réglementations régissant le fonctionnement des fonds de pension. Ces lois ont été conçues pour protéger les personnes contre la perte partielle ou totale de leur argent de retraite en raison d'une mauvaise gestion ou d'un détournement de fonds. Ces lois varient selon les juridictions mais sont généralement assez complexes. Les conseillers en régimes de retraite ont souvent pour tâche de s’assurer que les régimes de retraite respectent ces lois.