Como redigir uma política de gerenciamento de caixa?
As políticas de gerenciamento de caixa são estratégias que permitem controlar efetivamente o processo de coleta, desembolso e investimento de caixa. O desenvolvimento de uma política específica de gerenciamento de caixa é muito importante para praticamente qualquer tipo de empresa ou organização, bem como para o processo de gerenciar efetivamente um orçamento doméstico. Por esse motivo, escrever uma política que atenda às necessidades da empresa ou de outra organização é extremamente importante para que a empresa atinja seus objetivos. Como parte da preparação da política, é importante estabelecer diretrizes que governem como o dinheiro é gasto, como é economizado e como é investido.
Uma das primeiras etapas no desenvolvimento de uma política viável de gerenciamento de caixa é estabelecer procedimentos específicos para gerenciar fundos à medida que são coletados. Para as empresas, isso significa ter um processo para receber pagamentos, lançá-los nas contas a receber da empresa e garantir que esses fundos sejam depositados na conta bancária apropriada da empresa. A política geralmente inclui instruções para lançar e registrar a receita arrecadada em tempo hábil, permitindo que a empresa utilize esses fundos para pagar suas próprias contas em dia e evitando a possibilidade de multas e multas.
Depois que os fundos são registrados corretamente, a política de gerenciamento de caixa geralmente aborda os procedimentos de alocação de fundos para fins específicos. Dentro do contexto dessas alocações, devem ser estabelecidos controles e contrapesos específicos que ajudem a controlar como esses fundos são gastos ao longo do período orçamentário. Por exemplo, se um orçamento anual alocar uma quantia fixa de fundos para a compra de batatas fritas, a política pode ser permitir a compra de apenas uma certa quantidade de batatas fritas por mês. Isso ajuda a evitar o esgotamento de todos os fundos alocados ao item de linha ao mesmo tempo, garantindo que haja algum benefício ao longo do período do orçamento.
Uma política de gerenciamento de caixa não apenas aborda como e quando o dinheiro é gasto, mas também como e quando o dinheiro é economizado. Normalmente, isso significa identificar uma porcentagem da receita total recebida durante um período específico e alocá-la a economias ou algum tipo de empreendimento. O objetivo aqui é separar consistentemente dinheiro em algum tipo de empreendimento com juros, uma atividade que, com o tempo, ajuda a criar reservas de caixa para uso em emergências. Ao incorporar esse componente na política geral de gerenciamento de caixa, uma empresa ou família pode economizar pelo menos um pouco de dinheiro e fortalecer sua estabilidade financeira.
O objetivo de uma política de gerenciamento de caixa é fornecer diretrizes para coletar, gastar e economizar fundos da melhor forma possível. À medida que a empresa cresce, é provável que os procedimentos exatos da política sejam alterados para atender a novas circunstâncias. Ao revisar periodicamente os termos atuais da política de gerenciamento de caixa, proprietários e gerentes podem garantir que os ativos da empresa estejam sendo usados com a melhor vantagem, permitindo que a empresa obtenha o mais alto nível de retorno possível.