Jak mohu napsat zásady správy hotovosti?
Zásady správy hotovosti jsou strategie, které umožňují účinně řídit proces shromažďování, vyplácení a investování hotovosti. Vypracování specifické politiky správy hotovosti je velmi důležité jak pro jakýkoli druh podnikání nebo organizace, tak pro proces účinného řízení rozpočtu domácnosti. Z tohoto důvodu je psaní politiky, která hovoří o potřebách společnosti nebo jiné organizace, nesmírně důležité, má-li podnik splnit své cíle. V rámci přípravy politiky je důležité stanovit pokyny, které upravují, jak jsou peníze vynakládány, jak jsou spořeny a jak jsou investovány.
Jedním z prvních kroků při vývoji funkční politiky správy hotovosti je stanovení konkrétních postupů pro správu finančních prostředků, jak jsou shromažďovány. Pro podniky to znamená mít proces přijímání plateb, jejich zaúčtování na účty pohledávek podniku a zajištění toho, aby tyto prostředky byly vloženy na příslušný firemní bankovní účet. Tato politika bude často zahrnovat pokyny pro zveřejňování a zaznamenávání shromážděných příjmů včas, což umožní podniku využít tyto prostředky k včasnému placení vlastních účtů a vyhnout se možnosti pozdních poplatků a sankcí.
Po řádném zaznamenání prostředků bude politika řízení hotovosti obvykle řešit postupy pro přidělování finančních prostředků pro konkrétní účely. V souvislosti s těmito příděly musí být zavedeny zvláštní kontroly a zůstatky, které pomáhají kontrolovat, jak jsou tyto prostředky vynakládány v průběhu rozpočtového období. Pokud například roční rozpočet přiděluje pevnou částku finančních prostředků na nákup bramborových lupínků, může být zásadou umožnit nákup pouze určitého množství čipů za kalendářní měsíc. Pomůže to zabránit vyčerpání všech prostředků přidělených na řádkovou položku najednou a zajistí, že během rozpočtového období bude zajištěna určitá výhoda.
Zásady správy hotovosti se zabývají nejen tím, jak a kdy jsou peníze utraceny, ale také jak a kdy jsou peníze uloženy. Typicky to znamená identifikovat procento z celkového příjmu získaného během konkrétního období a alokovat jej na úspory nebo nějaký druh investičního úsilí. Cílem je soustavně odkládat hotovost v nějakém zájmově orientovaném podniku, což je činnost, která v průběhu času pomáhá vytvářet hotovostní rezervy pro použití během mimořádných událostí. Začleněním této komponenty do celkové politiky řízení hotovosti může společnost nebo domácnost ušetřit alespoň trochu peněz a posílit svou finanční stabilitu.
Cílem politiky správy peněžních prostředků je poskytnout pokyny pro shromažďování, utrácení a úsporu finančních prostředků pro co nejlepší využití. Jak společnost roste, je pravděpodobné, že přesné postupy v rámci politiky se změní, aby vyhovovaly novým okolnostem. Pravidelným přezkoumáváním současných podmínek politiky řízení hotovosti mohou vlastníci a manažeři zajistit, aby aktiva společnosti byla využívána co nejlépe, což podniku umožní získat nejvyšší možnou úroveň návratnosti.