Jaká jsou nejdůležitější pravidla plánu 529?
Nejdůležitější pravidla plánu 529 se zabývají částkami příspěvků, ročními příjmy, postupy a příspěvky na výběr, daně a výdaje na kvalifikované vzdělávání. Rodiče, příbuzní nebo jiní lidé, kteří dohlížejí na plán úspor 529, by se měli s těmito pravidly seznámit, aby plně využili tohoto nástroje pro spoření vysoké školy. Většina 529 pravidel plánu má minimální a maximální částky příspěvků a každá sada 529 pravidel plánu také diktuje postupy odběru, daňové politiky a kvalifikované výdaje na vzdělávání, pokud přichází čas na odstoupení z fondu pro účast na vysoké škole. Některé plány mají minimální příspěvek pouhých 25 USD dolarů, zatímco jiné vyžadují větší minimální příspěvek. Podobně mnoho plánů má maxima příspěvku. Ve většině případů jsou tato maxima určena státem, který dohlíží na plán. Každý stát může uložit maximumCelkový limit příspěvků, což znamená, že jakmile celková hodnota plánu dosáhne určité částky, nejsou povoleny žádné budoucí příspěvky. Rodiče by si však měli být vědomi toho, že částka peněz v plánu úspor 529 je považována za součást jejich celkového majetku, když federální vláda určuje způsobilost finanční pomoci. Někteří studenti mohou ztratit federální finanční pomoc, na kterou by se jinak kvalifikovali, v závislosti na hodnotě spořicího účtu 529 a jiných aktiv.
Postupy a příspěvky na výběr jsou dalšími důležitými pravidly plánu 529, kterým by lidé měli jasně rozumět. Pokud nejsou dodrženy správné postupy, může být příjemce plánu 529 zaplatit pokutu za prostředky, které odstoupí. Tento poplatek je obvykle deset procent.
Existuje také důležitá daň implications spojené s 529 úsporními plány. Daňová výhoda je jedním z důvodů, proč je tento typ plánu spoření na vysoké škole tak populární. Stejně jako mnoho možností úspor odchodu do důchodu nebo vysokých škol má však každý plán 529 pro to, kdo může přispět, kolik může přispět a nárokovat jako odpočet svých daní a jaká jsou přesná pravidla nebo daňové výhody pro tohoto jednotlivce.
Když přijde čas použít plán úspor 529 k úhradě výdajů na vysokou školu, je důležité pochopit pravidla pro to, co představuje kvalifikované výdaje na vzdělávání. Většina pravidel plánu 529 poskytuje seznam výdajů, které lze kompenzovat pomocí prostředků z účtu 529. Použití finančních prostředků na plány 529 na výdaje, které nejsou zahrnuty do seznamu, může mít za následek významné pokuty.