Jaká jsou nejdůležitější pravidla plánu 529?
Nejdůležitější pravidla plánu 529 se týkají výše příspěvků, ročního příjmu, postupů výběru a příspěvků, daní a výdajů na kvalifikované vzdělávání. Rodiče, příbuzní nebo jiní lidé, kteří dohlížejí na spořicí plán 529, by se měli s těmito pravidly seznámit, aby mohli plně využít výhody tohoto spořicího nástroje pro školy. Většina 529 plánových pravidel má minimální a maximální výši příspěvků a každá sada 529 plánových pravidel také diktuje výběrové postupy, daňové politiky a výdaje na kvalifikované vzdělávání, když je čas vybrat z fondu pro účast na vysoké škole.
Lidé, kteří nastavují plán spoření 529, by si měli být vědomi pravidel příspěvku diktovaných zásadami plánu. Některé plány mají minimální příspěvek pouhých 25 USD, zatímco jiné vyžadují větší minimální příspěvek. Podobně mnoho plánů má maximální příspěvky. Ve většině případů jsou tato maxima určena stavem, který dohlíží na plán. Každý stát může stanovit maximální celkový limit příspěvku, což znamená, že jakmile celková hodnota plánu dosáhne určité částky, nejsou povoleny žádné budoucí příspěvky.
Jednotlivci přispívající na spořicí plán 529 nejsou omezeni na základě svého ročního příjmu. Rodiče by si však měli být vědomi toho, že částka peněz v 529 plánu spoření je považována za součást jejich celkových aktiv, když federální vláda stanoví způsobilost k finanční pomoci. Někteří studenti mohou propadnout federální finanční pomoci, na kterou by jinak měli nárok, v závislosti na hodnotě 529 spořicího účtu a dalších aktiv.
Další důležitá pravidla plánu 529, která by lidé měli jasně chápat, jsou postupy výběru a příspěvky. Pokud nejsou dodrženy správné postupy, může příjemce 525 plánu muset zaplatit pokutu z prostředků, které vybere. Tento poplatek je obvykle deset procent.
S 529 spořicími plány jsou spojeny také důležité daňové důsledky. Daňová výhoda je jedním z důvodů, proč je tento typ univerzitního spořicího plánu tak populární. Stejně jako mnoho možností odchodu do důchodu nebo vysokých škol má však každý plán 529 různá pravidla pro to, kdo může přispívat, kolik mohou přispět a požadovat odpočet ze svých daní a jaká přesná pravidla nebo daňové výhody jsou pro daného jednotlivce.
Když přijde čas použít 529 spořicí plán k úhradě výdajů na vysokou školu, je důležité pochopit pravidla pro to, co představuje kvalifikované výdaje na vzdělávání. Většina pravidel plánu 529 poskytuje seznam výdajů, které lze vyrovnat pomocí prostředků z účtu 529. Použití prostředků plánu 529 na výdaje, které nejsou na seznamu, může vést k významným pokutám.