Jakie są najważniejsze zasady planu 529?

Najważniejsze zasady planu 529 dotyczą kwot składek, rocznego dochodu, procedur i dodatków, podatków i kwalifikowanych wydatków na edukację. Rodzice, krewni lub inne osoby nadzorujące plan oszczędnościowy 529 powinny zapoznać się z tymi zasadami, aby w pełni skorzystać z tego narzędzia oszczędnościowego dla uczelni. Większość zasad planu 529 ma minimalne i maksymalne kwoty składek, a każdy zestaw zasad planu 529 dyktuje również procedury wypłat, polityki podatkowe i kwalifikowane wydatki na edukację, gdy przychodzi czas na wycofanie się z funduszu na studia.

Osoby, które utworzą plan oszczędnościowy 529, powinny być świadome zasad składek podyktowanych zasadami planu. Niektóre plany mają minimalny wkład w wysokości zaledwie 25 USD, podczas gdy inne wymagają większego minimalnego wkładu. Podobnie wiele planów ma maksymalne składki. W większości przypadków wartości maksymalne są określane przez państwo nadzorujące plan. Każdy stan może nałożyć maksymalny ogólny limit składek, co oznacza, że ​​gdy całkowita wartość planu osiągnie określoną kwotę, przyszłe składki nie są dozwolone.

Osoby wnoszące wkład do planu oszczędnościowego 529 nie są ograniczone na podstawie ich rocznego dochodu. Rodzice powinni jednak pamiętać, że kwota w planie oszczędnościowym 529 jest uważana za część ich ogólnego majątku, gdy rząd federalny określa kwalifikowalność do pomocy finansowej. Niektórzy studenci mogą utracić federalną pomoc finansową, do której w innym przypadku byliby uprawnieni, w zależności od wartości konta oszczędnościowego 529 i innych aktywów.

Procedury wypłaty i dodatki są innymi ważnymi 529 zasadami planu, które ludzie powinni zrozumieć. W przypadku nieprzestrzegania odpowiednich procedur, beneficjent planu 529 może być zobowiązany do zapłaty kary za wypłacane środki. Opłata ta wynosi zwykle dziesięć procent.

Istnieją również ważne implikacje podatkowe związane z 529 planami oszczędnościowymi. Ulga podatkowa jest jednym z powodów, dla których ten rodzaj planu oszczędnościowego dla uczelni jest tak popularny. Podobnie jak wiele opcji emerytalnych lub oszczędnościowych na uczelniach, każdy plan 529 ma inne zasady dotyczące tego, kto może wnieść wkład, ile może wnieść wkład i ubiegać się o odliczenie od swoich podatków oraz jakie są dokładne zasady lub ulgi podatkowe dla tej osoby.

Kiedy przychodzi czas na wykorzystanie planu oszczędnościowego 529 do pokrycia wydatków na studia, ważne jest, aby zrozumieć zasady określające wydatki na edukację. Większość reguł planu 529 zawiera listę wydatków, które można zrekompensować przy użyciu środków z konta 529. Korzystanie z funduszy planu 529 na wydatki nieuwzględnione na liście może skutkować znacznymi karami.