Vilka är de viktigaste 529 planreglerna?
De viktigaste 529 planreglerna handlar om bidragsbelopp, årliga inkomster, uttagsprocedurer och utsläppsrätter, skatter och kvalificerade utgifter för utbildning. Föräldrar, släktingar eller andra personer som övervakar en 529-sparplan bör bekanta sig med dessa regler för att dra full nytta av detta universitetsbesparingsverktyg. De flesta 529 planregler har lägsta och högsta bidragsbelopp, och varje uppsättning 529 planregler dikterar också uttagningsförfaranden, skattepolicyer och kvalificerade utgifter för utbildning när det är dags att dra sig ur fonden för deltagande i högskolan.
Personer som skapar en 529 sparplan bör vara medvetna om bidragsreglerna som dikteras av planens policy. Vissa planer har ett minimibidrag på så lite som $ 25 dollar, medan andra kräver ett större minimibidrag. På samma sätt har många planer bidragsbelopp. I de flesta fall bestäms dessa maximum av staten som övervakar planen. Varje stat kan införa en maximal totalbidragsgräns, vilket innebär att när planens totala värde når ett visst belopp, är inga framtida bidrag tillåtna.
Personer som bidrar till en 529 sparplan är inte begränsade baserat på deras årliga inkomst. Föräldrar bör dock vara medvetna om att summan av pengar i en 529 sparplan anses vara en del av deras totala tillgångar när den federala regeringen fastställer stödberättigande. Vissa studenter kan tappa federalt ekonomiskt stöd som de annars skulle komma att berättiga till, beroende på värdet på 529 sparkonto och andra tillgångar.
Åtgärder och utsläppsrätter är andra viktiga 529 planregler som människor bör förstå tydligt. Om de korrekta förfarandena inte följs kan mottagaren av 529-planen behöva betala en påföljd för de medel han eller hon drar ut. Denna avgift är vanligtvis tio procent.
Det finns också viktiga skattekonsekvenser förknippade med 529 sparplaner. Skatteförmånen är ett av anledningarna till att denna typ av universitetsbesparingsplan är så populär. Liksom många alternativ för pensioner eller högskolesparande har emellertid varje 529-plan olika regler för vem som kan bidra, hur mycket de kan bidra och kräva som avdrag för sina skatter och vilka exakta regler eller skatteförmåner är för den individen.
När det är dags att använda 529-sparplanen för att betala för högskolekostnader är det viktigt att förstå reglerna för vad som utgör en kvalificerad utbildningskostnad. De flesta 529 planregler innehåller en lista över utgifter som kan kompenseras med medel från 529-kontot. Att använda 529 planmedel för utgifter som inte ingår i listan kan resultera i betydande påföljder.