Was sind die wichtigsten Regeln für den 529-Plan?
Die wichtigsten Regeln des 529-Plans betreffen Beitragsbeträge, Jahreseinkommen, Auszahlungsverfahren und Zulagen, Steuern und qualifizierte Bildungsausgaben. Eltern, Verwandte oder andere Personen, die einen Sparplan beaufsichtigen, sollten sich mit diesen Regeln vertraut machen, um die Vorteile dieses College-Sparprogramms voll ausschöpfen zu können. Die meisten 529-Planregeln haben minimale und maximale Beitragsbeträge, und jeder Satz von 529-Planregeln schreibt auch Abhebungsverfahren, Steuerrichtlinien und qualifizierte Bildungsausgaben vor, wenn es Zeit ist, sich für den College-Besuch aus dem Fonds zurückzuziehen.
Personen, die einen 529-Sparplan aufstellen, sollten die Beitragsregeln kennen, die in den Richtlinien des Plans festgelegt sind. Einige Pläne haben einen Mindestbeitrag von nur 25 US-Dollar, während andere einen größeren Mindestbeitrag erfordern. Ebenso haben viele Pläne Beitragsmaxima. In den meisten Fällen werden diese Höchstwerte von dem Staat festgelegt, der den Plan überwacht. Jeder Staat kann eine maximale Gesamtbeitragsgrenze festlegen, dh sobald der Gesamtwert des Plans einen bestimmten Betrag erreicht, sind keine zukünftigen Beiträge mehr zulässig.
Personen, die zu einem Sparplan 529 beitragen, sind nicht an ihr Jahreseinkommen gebunden. Eltern sollten sich jedoch darüber im Klaren sein, dass der Geldbetrag eines Sparplans 529 als Teil ihres Gesamtvermögens gilt, wenn die Bundesregierung die Förderfähigkeit festlegt. Je nach Wert des 529-Sparkontos und anderer Vermögenswerte können einige Studierende auf finanzielle Unterstützung des Bundes verzichten, für die sie sich ansonsten qualifizieren würden.
Abhebeverfahren und Zulagen sind weitere wichtige Regeln für den 529 Plan, die die Menschen klar verstehen sollten. Wenn die ordnungsgemäßen Verfahren nicht eingehalten werden, muss der Begünstigte des 529-Plans möglicherweise eine Strafe für die von ihm abgehobenen Mittel zahlen. Diese Gebühr beträgt in der Regel zehn Prozent.
529 Sparpläne haben auch erhebliche steuerliche Auswirkungen. Die Steuervergünstigung ist einer der Gründe, warum diese Art von College-Sparplan so beliebt ist. Wie bei vielen Altersvorsorge- oder Hochschulsparoptionen gibt es bei jedem 529-Plan jedoch unterschiedliche Regeln, wer Beiträge leisten kann, wie viel Steuern er einzahlen und abziehen kann und welche genauen Regeln oder Steuervorteile für diese Person gelten.
Wenn der Sparplan 529 zur Deckung der Studienkosten verwendet werden soll, ist es wichtig, die Regeln für qualifizierte Bildungsausgaben zu kennen. Die meisten 529-Planregeln enthalten eine Liste der Ausgaben, die mit Mitteln aus dem 529-Konto ausgeglichen werden können. Die Verwendung der 529-Planmittel für Ausgaben, die nicht in der Liste aufgeführt sind, kann erhebliche Strafen nach sich ziehen.