Wat zijn de belangrijkste 529-planregels?
De belangrijkste 529 planregels hebben betrekking op contributiebedragen, jaarinkomen, opnameprocedures en toelagen, belastingen en gekwalificeerde onderwijsuitgaven. Ouders, familieleden of andere mensen die toezicht houden op een 529-spaarplan moeten zich vertrouwd maken met deze regels om volledig te kunnen profiteren van dit college-spaarprogramma. De meeste 529 planregels hebben minimale en maximale contributiebedragen, en elke set van 529 planregels dicteert ook opnameprocedures, belastingbeleid en gekwalificeerde onderwijsuitgaven wanneer het tijd is om zich terug te trekken uit het fonds voor schoolbezoek.
Mensen die een 529-spaarplan opstellen, moeten op de hoogte zijn van de premieregels die worden voorgeschreven door het beleid van het plan. Sommige plannen hebben een minimale bijdrage van slechts $ 25 US Dollars, terwijl andere een grotere minimale bijdrage vereisen. Evenzo hebben veel plannen contributiemaxima. In de meeste gevallen worden deze maxima bepaald door de staat die toezicht houdt op het plan. Elke staat kan een maximale algemene bijdragelimiet opleggen, wat betekent dat zodra de totale waarde van het plan een bepaald bedrag bereikt, geen toekomstige bijdragen meer zijn toegestaan.
Individuen die bijdragen aan een 529-spaarplan worden niet beperkt op basis van hun jaarinkomen. Ouders moeten zich er echter van bewust zijn dat de hoeveelheid geld in een 529-spaarplan wordt beschouwd als onderdeel van hun totale activa wanneer de federale overheid bepaalt of financiële steun in aanmerking komt. Sommige studenten kunnen federale financiële hulp verliezen waarvoor ze anders in aanmerking zouden komen, afhankelijk van de waarde van de 529-spaarrekening en andere activa.
Intrekkingsprocedures en vergoedingen zijn andere belangrijke 529-planregels die mensen duidelijk moeten begrijpen. Als de juiste procedures niet worden nageleefd, moet de begunstigde van het 529-plan mogelijk een boete betalen op het geld dat hij of zij opneemt. Deze vergoeding is meestal tien procent.
Er zijn ook belangrijke fiscale implicaties verbonden aan 529 spaarplannen. Het belastingvoordeel is een van de redenen waarom dit type college-spaarplan zo populair is. Zoals veel pensioen- of universiteitsbesparingsopties, heeft elk 529-plan echter verschillende regels voor wie kan bijdragen, hoeveel zij kunnen bijdragen en claimen als aftrek van hun belastingen, en wat de exacte regels of belastingvoordelen zijn voor die persoon.
Wanneer het tijd is om het 529-spaarplan te gebruiken om studiekosten te betalen, is het belangrijk om de regels te begrijpen voor wat gekwalificeerde onderwijsuitgaven zijn. De meeste 529-planregels bieden een lijst met uitgaven die kunnen worden gecompenseerd met geld van de 529-rekening. Het gebruik van de 529-planfondsen voor uitgaven die niet op de lijst staan, kan leiden tot aanzienlijke boetes.