Hvad er de vigtigste 529 planregler?
De vigtigste 529 planregler omhandler bidragsbeløb, årlig indkomst, udtrædelsesprocedurer og kvoter, skatter og kvalificerede uddannelsesudgifter. Forældre, pårørende eller andre mennesker, der fører tilsyn med en 529-besparelsesplan, skal gøre sig bekendt med disse regler for at drage fuld fordel af dette universitetsbesparelsesværktøj. De fleste 529 planregler har mindstebeløb og maksimumsbidrag, og hvert sæt 529 planregler dikterer også tilbagetrækningsprocedurer, skattepolitikker og kvalificerede uddannelsesudgifter, når det er tid til at trække sig ud af fonden til deltagelse i college.
Mennesker, der opsætter en 529 spareplan, skal være opmærksomme på bidragsreglerne dikteret af planens politikker. Nogle planer har et minimumsbidrag på så lidt som $ 25 amerikanske dollars, mens andre kræver et større minimumsbidrag. Ligeledes har mange planer bidragsmaksimum. I de fleste tilfælde er disse maksimumsbestemmelser bestemt af staten, der fører tilsyn med planen. Hver stat kan indføre en maksimal samlet bidragsgrænse, hvilket betyder, at når den samlede værdi af planen når et vist beløb, er der ingen fremtidige bidrag tilladt.
Personer, der bidrager til en 529 spareplan, er ikke begrænset baseret på deres årlige indkomst. Forældre skal dog være opmærksomme på, at mængden af penge i en 529-besparelsesplan betragtes som en del af deres samlede aktiver, når den føderale regering fastlægger støtteberettigelse. Nogle studerende mister muligvis føderal økonomisk støtte, som de ellers ville kvalificere sig til, afhængigt af værdien af 529 sparekonto og andre aktiver.
Tilbagetrækningsprocedurer og kvoter er andre vigtige 529 planregler, som folk skal forstå klart. Hvis de korrekte procedurer ikke overholdes, kan modtageren af 529-planen muligvis betale en sanktion for de midler, han eller hun trækker tilbage. Dette gebyr er typisk ti procent.
Der er også vigtige skattemæssige konsekvenser forbundet med 529 besparelsesplaner. Skattefordelen er en af grundene til, at denne type universitetsbesparelsesplan er så populær. Ligesom mange sparemuligheder for pension eller college har hver 529-plan imidlertid forskellige regler for, hvem der kan bidrage, hvor meget de kan bidrage og kræve som et fradrag på deres skatter, og hvad de nøjagtige regler eller skattefordele er for den enkelte.
Når det er tid til at bruge 529-spareplanen til at betale for college-udgifter, er det vigtigt at forstå reglerne for, hvad der udgør en kvalificeret uddannelsesudgift. De fleste 529 planregler indeholder en liste over udgifter, der kan modregnes ved hjælp af midler fra 529-kontoen. Brug af 529 planmidler til udgifter, der ikke er inkluderet på listen, kan resultere i betydelige sanktioner.