Co je Factoring pracovního kapitálu?

Faktoring pracovního kapitálu je obchodní služba, která společnostem umožňuje využívat pracovní kapitál dříve než později. Tato strategie, často označovaná jednoduše jako faktoring nebo postupování faktur , umožňuje podniku fakticky prodávat faktury za nedávno uzavřené fakturační období a okamžitě začít využívat významné procento zůstatku těchto faktur. Kupující faktur přijímá platby přímo od zákazníků, kteří tyto faktury přijímají, čímž dluh zcela vyrovnává. Společnosti, které používají faktoring pracovního kapitálu, často používají tento přístup pro řadu po sobě jdoucích fakturačních cyklů a mohou si s factoringovou společností dohodnout trvalé pracovní ujednání.

Proces spojený s factoringem pracovního kapitálu je poměrně jednoduchý. Faktoringová služba vyhodnocuje stabilitu potenciálního zákazníka a zkoumá jeho průměrné pohledávky za posledních několik měsíců. To umožňuje službě získat představu o tom, jak dlouho zákazníci v průměru zaplatí faktury, jakmile je obdrží. Většina faktoringových služeb upřednostňuje situace, kdy je obrat na fakturách někde mezi třiceti a čtyřiceti pěti dny po vystavení.

Za předpokladu, že pohledávky jsou přijatelné, factoringová služba koupí faktury vydané za poslední zúčtovací období. V době nákupu je klientovi poskytnuto procento jmenovité hodnoty těchto faktur, obvykle kdekoli od osmdesáti do osmdesáti pěti procent. Jakmile jsou faktury uhrazeny v plné výši, factoringová služba zaplatí klientovi zbývající zůstatek, méně než tři až pět procent z celkové nominální hodnoty faktur. Tato tři až pět procent, která je ponechána, se považuje za poplatek za poskytnutí zálohy na pracovní kapitál klientovi.

Faktoring pracovního kapitálu má několik výhod. Nejzřetelnější je, že vydavatel nakoupených faktur dostává hotovost spíše než později. Spolu s touto výhodou převezme proces sbírek většina faktoringových služeb. To znamená, že emitent již nemusí udržovat zaměstnance ani věnovat čas tomuto úsilí. V závislosti na velikosti klientely a průměrné době splatnosti plateb nesplacených faktur mohou být tyto úspory značné.

Podniky, které nejsou schopny zřídit úvěrovou linii pracovního kapitálu u banky, mohou zjistit, že faktoring pracovního kapitálu je schůdnou možností financování. Za předpokladu, že procesy sběru používané faktoringovou společností jsou v souladu s etikou zákaznického servisu klienta, bude vztah pravděpodobně produktivní a přátelský. Předtím, než se skutečně pustíme do jakékoli faktoringové situace, je nutné přesně porozumět tomu, co je požadováno z hlediska shody a jak budou zpracovávány procesy sběru. To pomůže vyhnout se nepříjemným situacím, které by mohly způsobit ztráty v klientské základně.