Che cos'è il factoring al capitale circolante?
Il factoring in conto capitale circolante è un servizio alle imprese che consente alle aziende di utilizzare il capitale circolante prima o poi. Spesso definita semplicemente come factoring o avanzamento della fattura , questa strategia consente a un'azienda di vendere effettivamente le fatture per un periodo di fatturazione recentemente chiuso e iniziare immediatamente a utilizzare una percentuale significativa del saldo di tali fatture. L'acquirente delle fatture riceve i pagamenti direttamente dai clienti che ricevono le fatture, saldando così il debito per intero. Le aziende che utilizzano il factoring di capitale circolante spesso seguono questo approccio per una serie di cicli di fatturazione successivi e possono stabilire un accordo di lavoro permanente con una società di factoring.
Il processo associato al factoring in conto capitale circolante è abbastanza semplice. Il servizio di factoring valuta la stabilità di un potenziale cliente ed esamina i suoi crediti medi nei suoi ultimi mesi. Ciò consente al servizio di farsi un'idea di quanto tempo impiegano i clienti a pagare le fatture una volta ricevute. La maggior parte dei servizi di factoring preferisce situazioni in cui l'inversione di tendenza delle fatture è compresa tra trenta e quarantacinque giorni dopo l'emissione.
Supponendo che il credito sia accettabile, il servizio di factoring acquisterà le fatture emesse per l'ultimo periodo di fatturazione. Al momento dell'acquisto, al cliente viene fornita una percentuale del valore nominale di tali fatture, in genere ovunque dall'ottanta all'ottantacinque per cento. Una volta che le fatture sono state interamente pagate, il servizio di factoring paga il saldo residuo al cliente, meno il 3-5% del valore nominale complessivo delle fatture. Quel 3-5% che viene trattenuto è considerato la commissione per fornire al cliente l'anticipo del capitale circolante.
I vantaggi del capitale circolante sono numerosi. Il più ovvio è che l'emittente delle fatture acquistate riceve denaro ora anziché in seguito. Insieme a questo vantaggio, la maggior parte dei servizi di factoring subentra nel processo di raccolta. Ciò significa che l'emittente non deve più mantenere il personale o dedicare tempo a tali sforzi. A seconda delle dimensioni della clientela e del tempo medio di risposta al pagamento delle fatture insolute, questi risparmi possono essere significativi.
Le imprese che non sono in grado di stabilire una linea di credito di capitale circolante con una banca possono scoprire che il factoring di capitale circolante è un'opzione di finanziamento praticabile. Supponendo che i processi di raccolta utilizzati dalla società di factoring siano in linea con l'etica del servizio clienti del cliente, è probabile che la relazione sia produttiva e amichevole. Prima di impegnarsi effettivamente in qualsiasi situazione di factoring, è indispensabile capire esattamente cosa è richiesto in termini di conformità e come verranno gestiti i processi di raccolta. Ciò contribuirà ad evitare situazioni spiacevoli che potrebbero causare perdite nella base di clienti.