Hvad er fælles kilder til driftskapital?
Processen med styring af arbejdskapital kræver, at virksomheder skaber og dyrker forskellige kilder til denne type kapital. Dette hjælper med at sikre, at den daglige drift af virksomheden kan fortsætte uden forstyrrelser, der truer opgaven med at fremstille varer eller tjenester til salg. Der er faktisk flere forskellige kilder til driftskapital, som både store og små virksomheder vil bruge, når og efter behov.
Af alle kilder til driftskapital er det afkast, der genereres ved at sælge og fakturere kunder, det mest almindelige. Fakturaer for solgte varer og tjenester forberedes og videresendes til klienter, som igen ideelt betaler disse fakturaer inden for en rimelig periode. Denne kontinuerlige pengestrøm giver virksomhederne midler til at fortsætte med at producere sin produktserie og gør det muligt løbende at imødekomme forbrugernes krav.
Til tider vil andre kilder til driftskapital være nødvendige for at øge produktionen af indtægter gennem salg. Én tilgang er at bruge det, der kaldes en salgs- og leaseback-strategi. Her sælges et aktiv, der ikke betragtes som væsentligt for den grundlæggende drift af virksomheden, til en tredjepart, typisk for kontanter. Samtidig giver aftalevilkårene virksomheden mulighed for at lease dette aktiv fra den nye ejer, hvilket gør det muligt at fortsætte med at bruge aktivet til et eller andet formål. Med denne plan får virksomheden en infusion af kontanter, samtidig med at den bevarer muligheden for at drage fordel af brugen af dette aktiv.
Brug af virksomhedskreditkort betragtes også undertiden som en kilde til driftskapital. Med denne applikation bruger virksomheden kortet til at håndtere midlertidige underskud i pengestrømmen. Virksomheder, der rutinemæssigt oplever sæsonbestemte opsving og nedgang i salget, går undertiden denne rute. Hvis man antager, at rentesatsen, der anvendes på saldoen, er rimelig, betyder denne fremgangsmåde øjeblikkelig adgang til sikkerhedskapitalen uden behov for at sørge for nogen form for lån.
Nogle virksomheder vælger en form for udlånssituation som kilde til driftskapital. Dette kan omfatte en kortfristet udlånsordning kendt som et mikrolån . Restbeløbet er normalt relativt lille og udbetales inden for få måneder. En virksomhed kan også vælge at gå med en driftskapitallinje, et træk, der giver mange af fordelene ved at bruge et erhvervskreditkort som en kilde til kapital, men sommetider har en lavere rente og mere liberale tilbagebetalingsbetingelser.
For virksomheder, der har brug for øjeblikkeligt afkast på deres fakturaer, er factoring ofte en god mulighed. Med denne kilde til driftskapital fremmer en långiver, der normalt identificeres som et finansierings- eller factoringfirma virksomheden en procentdel af pålydende værdi af de fakturaer, der er udstedt for en bestemt faktureringsperiode. Ofte ligger det første forskud i intervallet 80%. Kunder overfører fakturabetalinger direkte til factoringfirmaet snarere end virksomheden. Idet fakturaerne for en given periode trækkes ud, udsteder factoringfirmaet en anden betaling til virksomheden, der dækker resten af pålydende på fakturaerne med fradrag af en lille procentdel, der tilbageholdes som gebyret for levering af tjenesten.