Hvad er en fordel ved livrente ved dødsfald?
En livrente er en kontrakt, som regel mellem et forsikringsselskab og kontraktens ejer. Den person, der modtager livrenteudbetalinger, kaldes annuitenten. Ejeren og annuitanten kan være den samme person. En livrente giver betalinger til den annuitant i livets livstid. Hvis den annuitant dør, inden den fulde kontraktværdi er udbetalt, kan der udbetales en livrente ved dødsfald til en modtager, der er navngivet i kontrakten.
Der er forskellige typer livrenter, og ydelsen ved livrenter ved dødsfald fungerer forskelligt afhængigt af hvilken type kontrakt det er. Generelt er livrenter enten faste eller udskudt. Ved øjeblikkelige livrenter begynder den annuitant straks at modtage kontraktbetalinger. Hvis annuitanten dør, før den fulde kontraktværdi udbetales, modtager modtageren normalt resterende penge. For at beregne værdien af ydelsen ved livrente, periodiseres renter indtil datoen for den annuitants død.
Hvis der udsættes en livrente, tjener kontraktfondene renter, men betalinger starter ikke med det samme. Betalinger begynder på en bestemt startdato, der er anført i kontrakten. Betalinger begynder normalt efter et bestemt antal år, kaldet udsættelsesperioden . Den annuitant modtager betalinger baseret på størrelsen af den rente, der er optjent i udsættelsesperioden. Dette kaldes udbetalings- eller indkomstperioden.
Der er generelt to typer udskudte livrenter, faste og variable. En fast annuitet tjener en garanteret fast rente i kontrakten. Denne sats bestemmes af forsikringsselskabet for hele kontrakten. Som et resultat kan fordelene ved dødsfald for betalinger og livrente muligvis ikke holde trit med inflationen.
I variable livrenter investeres kontraktfonde i forskellige underkonti, der er bundet til aktiemarkedet. Betalinger og dødsfordele har en bedre chance for at følge med inflationen end i en fast annuitet. En stor ulempe er, at det er muligt at tabe penge, hvis de lagre, der er bundet til underkonti, mister værdi. Renter og det oprindelige beløb, der investeres i livrente, kan gå tabt.
Dødsfradrag for udskudte livrenter er normalt lig med de penge, der er tilbage i kontrakten, plus de renter, der er påløbet indtil annuitantens død. For alle typer livrenter kan man købe kontrakttilsætninger, kaldet ryttere, for at øge dødsfordelen. Ryttere kan have fastlagte gebyrer, eller gebyrerne kan bestemmes ved en proces kaldet forsikring.
Forsikring er den måde, forsikringsselskabet, der udsteder en livrente, bestemmer, hvor risikabelt det er at forsikre livrenten. Underwriting kan omfatte en gennemgang af den annuitants sundhed og livsstil. Denne gennemgang kan omfatte medicinske prøver, en kreditcheck og interviews med den annuitants arbejdsgiver, familie og venner. Normalt, jo højere ydelse ved livrente, desto mere detaljeret vil forsikringen være.