Hvad er forskellen mellem et kreditbrev og bankgaranti?
Den primære forskel mellem et kreditbrev og bankgaranti er det ansvar, banken påtager sig. De to adskiller sig også i deres formål, hyppigheden af deres brug og de involverede parter. Et kreditbrev bruges normalt i international handel for at sikre, at transaktioner fortsætter som planlagt. En bankgaranti hjælper med at sikre, at der vil være finansiering til rådighed for et projekt, hvis en af de involverede parter bliver insolvent. Denne ordning ses ofte i byggeprojekter og udvikling af infrastruktur.
I international handel ønsker sælgeren at sikre sig, at betaling kommer, og køberen ønsker at sikre sig, at ordren er sendt. Et kreditbrev (LC) letter denne proces. Køberen ville aftale med en bank for at udstede en LC. Denne kontrakt angiver betingelserne for betaling til sælgeren og køberens forpligtelse til at tilbagebetale banken.
Den udstedende bank sender kreditbrevet til sælgeren med angivelse af betingelserne. Typisk involverer dette at præsentere et standard forsendelsesdokument, såsom en afleveringsbrev. Sælgeren betales af banken efter fremlæggelse af dette dokument. Banken videresender derefter fragtbrevet til køberen, som vil fremlægge det for transportøren og modtage forsendelse af ordren. Køberen tilbagebetaler derefter banken.
Det udstedende banks eneste ansvar er at foretage betaling, når de præsenteres for de aftalte dokumenter. Et kreditbrev afhænger af kontraktforholdet mellem den udstedende bank og køberen. Det er ikke bankens ansvar at føre tilsyn med aftalen mellem køber og sælger. Enhver overtrædelse af betingelserne i denne kontrakt har intet at gøre med overdragelsen af en LC. For eksempel, hvis sælgeren fremlagde den korrekte dokumentation og blev betalt, men havde sendt et defekt produkt, ville køberen stadig skulle tilbagebetale den udstedende bank.
Den udstedende bank påtager sig et større ansvar med en bankgaranti. I denne situation accepterer banken ansvar for betaling af gæld eller udførelse af en eller anden pligt for en part i en aftale. Hvis parten bliver insolvent eller ikke opfylder kontraktligt forpligtede krav, påtager banken sig ansvaret og skal gøre godt på kontraktens betingelser. En sådan garanti er ofte nødvendig, når der skal udstedes offentlige obligationer.
Brugen af forskellen mellem et kreditbrev og bankgaranti kan ses i de underliggende roller, de spiller. En LC letter handel uden at blive direkte involveret i kontraktforpligtelsen mellem parterne. I en bankgaranti er udstederen intimt involveret i de kontraktmæssige vilkår og de involverede parters præstation. Begge arbejder for at mindske risikoen, men dybden af involvering og ansvar, som den udstedende bank accepterer, adskiller de to.