Wat is het verschil tussen een kredietbrief en bankgarantie?
Het belangrijkste verschil tussen een kredietbrief en een bankgarantie is het verantwoordelijkheidsniveau van de bank. De twee verschillen ook in hun doel, de frequentie van hun gebruik en de betrokken partijen. Een kredietbrief wordt over het algemeen gebruikt in de internationale handel om ervoor te zorgen dat transacties verlopen zoals gepland. Een bankgarantie helpt ervoor te zorgen dat financiering beschikbaar is voor een project als een van de betrokken partijen insolvent wordt. Deze regeling wordt vaak gezien in bouwprojecten en infrastructuurontwikkeling.
In de internationale handel wil de verkoper ervoor zorgen dat de betaling wordt uitgevoerd en de koper wil ervoor zorgen dat de bestelling is verzonden. Een letter of credit (LC) vergemakkelijkt dit proces. De koper zou een contract afsluiten met een bank om een LC uit te geven. Dit contract bepaalt de voorwaarden waaraan moet worden voldaan voor betaling aan de verkoper en de verplichting van de koper om de bank terug te betalen.
De uitgevende bank stuurt de kredietbrief naar de verkoper met de voorwaarden. Meestal gaat het om het presenteren van een standaard verzenddocument, zoals een vrachtbrief. De verkoper wordt door de bank betaald op vertoon van dit document. De bank stuurt de vrachtbrief vervolgens door naar de koper, die deze aan de koerier zou presenteren en de verzending van de bestelling zou ontvangen. De koper betaalt vervolgens de bank terug.
De enige verantwoordelijkheid van de uitgevende bank is om de betaling te verrichten wanneer de overeengekomen documenten worden gepresenteerd. Een kredietbrief is afhankelijk van de contractuele afspraak tussen de uitgevende bank en de koper. Het is niet de verantwoordelijkheid van de bank om toezicht te houden op het contract tussen de koper en de verkoper. Elke overtreding van de voorwaarden van dat contract zou niets te maken hebben met het inleveren van een LC. Als de verkoper bijvoorbeeld de juiste documentatie presenteerde en werd betaald, maar een defect product had verzonden, zou de koper de uitgevende bank nog moeten terugbetalen.
De uitgevende bank aanvaardt een grotere aansprakelijkheid met een bankgarantie. In deze situatie aanvaardt de bank aansprakelijkheid voor de betaling van de schuld of de uitvoering van een plicht voor een partij bij een overeenkomst. Als de partij insolvent wordt of de contractueel verplichte verplichtingen niet nakomt, neemt de bank de verantwoordelijkheid op zich en moet deze de voorwaarden van het contract nakomen. Een dergelijke garantie is vaak nodig wanneer openbare obligaties worden uitgegeven.
Het verschil in gebruik tussen een kredietbrief en bankgarantie is te zien in de onderliggende rollen die ze spelen. Een LC vergemakkelijkt de handel zonder rechtstreeks betrokken te raken bij de contractuele verplichting tussen de partijen. Bij een bankgarantie is de emittent nauw betrokken bij de contractvoorwaarden en de prestaties van de betrokken partijen. Beide werken om het risico te verminderen, maar de diepgang van betrokkenheid en aansprakelijkheid die de uitgevende bank aanvaardt, onderscheidt de twee.