Vad är skillnaden mellan ett kreditbrev och bankgaranti?

Den primära skillnaden mellan en kreditbrev och bankgaranti är bankens ansvar. De två skiljer sig också i sitt syfte, användningsfrekvensen och de inblandade parterna. En kreditbrev används vanligtvis i internationell handel för att säkerställa att transaktioner fortsätter som planerat. En bankgaranti hjälper till att försäkra att finansiering kommer att finnas tillgänglig för ett projekt om en av de berörda parterna skulle bli insolvent. Denna ordning ses ofta i byggprojekt och infrastrukturutveckling.

I internationell handel vill säljaren säkerställa att betalningen sker och köparen vill se till att beställningen har skickats. En kreditbrev (LC) underlättar denna process. Köparen skulle avtala med en bank för att emittera en LC. Detta avtal anger villkoren för betalning till säljaren och skyldigheten för köparen att återbetala banken.

Den utfärdande banken skickar kreditbrevet till säljaren med angivande av villkoren. Vanligtvis innebär detta att man presenterar ett vanligt fraktdokument, till exempel en fraktsedel. Säljaren betalas av banken vid presentation av detta dokument. Banken vidarebefordrar sedan leveransräkningen till köparen, som skulle presentera den för transportören och ta emot beställningen. Köparen betalar sedan tillbaka banken.

Den utfärdande bankens enda ansvar är att betala när de presenteras med de överenskomna handlingarna. En kreditbrev beror på avtalsavtalet mellan den utfärdande banken och köparen. Det är inte bankens ansvar att övervaka avtalet mellan köparen och säljaren. Varje överträdelse av villkoren i det avtalet skulle inte ha något att göra med överlämnandet av en LC. Till exempel, om säljaren presenterade korrekt dokumentation och betalades, men hade levererat en defekt produkt, skulle köparen fortfarande behöva betala tillbaka den utfärdande banken.

Den emitterande banken tar ett större ansvar med en bankgaranti. I denna situation accepterar banken ansvar för betalning av skuld eller fullgörande av någon skyldighet för en part i ett avtal. Om parten blir insolvent eller inte uppfyller avtalsenliga skyldigheter, påtar banken sig ansvaret och måste göra gott på kontraktets villkor. En sådan garanti är ofta nödvändig när offentliga obligationer ska utfärdas.

Användningsskillnaden mellan ett kreditbrev och bankgaranti kan ses i de underliggande roller de spelar. En LC underlättar handeln utan att bli direkt involverad i avtalsförpliktelsen mellan parterna. I en bankgaranti är emittenten intimt involverad i avtalsvillkoren och de berörda parternas prestanda. Båda arbetar för att minska risken, men djupet av engagemang och ansvar som accepteras av den utfärdande banken skiljer de två.