Hva er forskjellen mellom et kredittbrev og bankgaranti?

Den primære forskjellen mellom et kredittbrev og bankgaranti er bankens ansvar. De to har også forskjellig i deres formål, hyppigheten av bruken og involverte parter. Et kredittbrev blir vanligvis brukt i internasjonal handel for å sikre at transaksjoner fortsetter som planlagt. En bankgaranti er med på å sikre at finansiering vil være tilgjengelig for et prosjekt dersom en av de involverte parter blir insolvent. Denne ordningen sees ofte i byggeprosjekter og utvikling av infrastruktur.

I internasjonal handel ønsker selgeren å forsikre seg om at betalingen kommer, og kjøperen vil forsikre seg om at ordren er sendt. Et kredittbrev (LC) letter denne prosessen. Kjøperen ville kontrakt med en bank for å utstede en LC. Denne kontrakten bestemmer vilkårene som skal oppfylles for betaling til selgeren og kjøperens forpliktelse til å tilbakebetale banken.

Den utstedende banken sender kredittbrevet til selgeren om betingelsene. Vanligvis innebærer dette å presentere et standard fraktdokument, for eksempel en forsendelsesbrev. Selgeren blir betalt av banken etter presentasjon av dette dokumentet. Banken videresender deretter skipsbrevet til kjøperen, som vil presentere det for transportøren og motta forsendelse av ordren. Kjøper betaler deretter banken.

Det utstedende bankens eneste ansvar er å foreta betaling når de blir presentert for de avtalte dokumenter. Kredittbrev avhenger av avtalen mellom utstedende bank og kjøper. Det er ikke bankens ansvar å føre tilsyn med kontrakten mellom kjøper og selger. Ethvert brudd på vilkårene i den kontrakten vil ikke ha noe å gjøre med overleveringen av en LC. For eksempel, hvis selgeren presenterte riktig dokumentasjon og ble betalt, men hadde sendt et mangelfullt produkt, ville kjøperen fortsatt måtte betale tilbake den utstedende banken.

Den utstedende banken påtar seg et større ansvar med en bankgaranti. I denne situasjonen aksepterer banken ansvar for betaling av gjeld eller utførelse av en plikt for en part i en avtale. Hvis parten blir insolvent, eller ikke klarer å fullføre kontraktsfestede krav, påtar banken seg ansvaret og må gjøre godt med vilkårene i kontrakten. En slik garanti er ofte nødvendig når offentlige obligasjoner skal utstedes.

Bruksforskjellen mellom et kredittbrev og bankgaranti kan sees i de underliggende rollene de spiller. En LC letter handel uten å bli direkte involvert i avtaleforpliktelsen mellom partene. I en bankgaranti er utstederen intimt involvert i avtalevilkårene og ytelsen til de involverte parter. Begge arbeider for å redusere risikoen, men dybden av involvering og ansvar som aksepteres av den utstedende banken skiller de to.