Qual è la differenza tra una lettera di credito e la garanzia bancaria?
La differenza principale tra una lettera di credito e la garanzia bancaria è il livello di responsabilità assunto dalla banca. I due differiscono anche per il loro scopo, la frequenza del loro utilizzo e le parti coinvolte. Una lettera di credito viene generalmente utilizzata nel commercio internazionale per assicurare che le transazioni procedano come previsto. Una garanzia bancaria aiuta a garantire che il finanziamento sarà disponibile per un progetto qualora una delle parti coinvolte diventasse insolvente. Questo accordo è spesso visto nei progetti di costruzione e nello sviluppo delle infrastrutture.
Nel commercio internazionale, il venditore desidera assicurarsi che il pagamento sia imminente e l'acquirente desidera assicurarsi che l'ordine sia stato spedito. Una lettera di credito (LC) facilita questo processo. L'acquirente avrebbe contratto con una banca per emettere un LC. Il presente contratto stabilisce i termini da soddisfare per il pagamento al venditore e l'obbligo dell'acquirente di rimborsare la banca.
La banca emittente invia la lettera di credito al venditore indicando i termini. In genere, ciò comporta la presentazione di un documento di spedizione standard, ad esempio una polizza di carico. Il venditore è pagato dalla banca al momento della presentazione di questo documento. La banca inoltra quindi la polizza di carico all'acquirente, che la presenterà al corriere e riceverà la spedizione dell'ordine. L'acquirente quindi rimborsa la banca.
L'unica responsabilità della banca emittente è di effettuare il pagamento quando presentato con i documenti concordati. Una lettera di credito dipende dall'accordo contrattuale tra la banca emittente e l'acquirente. Non è responsabilità della banca supervisionare il contratto tra l'acquirente e il venditore. Qualsiasi violazione dei termini di tale contratto non avrebbe nulla a che fare con la consegna di un LC. Ad esempio, se il venditore presentasse la documentazione corretta e fosse stato pagato, ma avesse spedito un prodotto difettoso, l'acquirente avrebbe comunque dovuto rimborsare la banca emittente.
La banca emittente si assume una maggiore responsabilità con una garanzia bancaria. In questa situazione, la banca accetta la responsabilità per il pagamento del debito o l'esecuzione di un dazio per una parte di un accordo. Se la parte diventa insolvente o non completa i requisiti contrattualmente obbligati, la banca si assume la responsabilità e deve rispettare i termini del contratto. Tale garanzia è spesso necessaria quando devono essere emessi titoli pubblici.
La disparità di utilizzo tra una lettera di credito e la garanzia bancaria può essere vista nei ruoli sottostanti che svolgono. Una LC facilita gli scambi senza essere direttamente coinvolta nell'obbligo contrattuale tra le parti. In una garanzia bancaria, l'emittente è intimamente coinvolto nei termini contrattuali e nell'esecuzione delle parti interessate. Entrambi lavorano per ridurre il rischio, ma la profondità di coinvolgimento e responsabilità accettata dalla banca emittente distingue i due.