Hvad er forsikringsindkomst?
Forsikringsindkomst er det samlede beløb, som et forsikringsselskab netto udgør fra forsikringspræmier, når krav og driftsudgifter er fratrukket. Det er normalt ikke det samme som virksomhedens samlede fortjeneste, men det er normalt tæt. Investorer undersøger ofte forsikringsudbyderes forsikringsindkomster som et middel til at vurdere, hvor godt udbyderen har struktureret sin forretning, og hvor effektiv dets forsikringsselskaber er til at måle og forudsige markedstendenser. Figuren bruges ofte som benchmark til bedømmelse af forretningsmæssig succes eller fiasko i en given periode.
Forsikringsselskaber på alle markeder tjener størstedelen af deres penge ved at sælge politikker. Forsikringstagere betaler en bestemt præmie hver måned, som i det væsentlige er deres sikkerhed mod ulykke. I et livsforsikringsmæssigt miljø er denne ulykke for tidligt død, men der findes politikker for næsten ethvert tab, fra huse og biler til værdifuld personlig ejendom og endda ferieplaner. Pengene, der indsamles i præmier, udgør den første halvdel af forsikringsindkomstligningen.
Beregning af forsikringsindkomst er relativt enkel. For det første skal virksomheden opregne, hvor mange penge der kom ind gennem klientpræmier. Eventuelle udbetalte krav skal fratrækkes sammen med de fleste generelle driftsudgifter. Forbrugsregninger, personale lønninger, skatteforpligtelser og lignende falder ind under denne kategori. Det resulterende antal, hvis det er positivt, kaldes forsikringsindkomsten; hvis negativ, kaldes det et underskudstab.
De fleste forsikringsudbydere indstiller præmiebeløb efter rådgivning fra professionelle forsikringsselskaber. En forsikringsselskab tildeler politiske værdier til potentielle kunder baseret på en hel række fakta. Personlig historie og alder overvejes næsten altid sammen med placering og andre mere nuancerede fakta, som et hjem alder eller en bil mærke og model. Det er normalt sandt, at personer med den laveste risiko for at indgive et krav får de mest konkurrencedygtige præmiesatser, mens de, der synes mere tilbøjelige til at være involveret i en slags ulykke, ofte skal betale meget mere. Meget af dette er at beskytte forsikringsselskabets bundlinje - og dets forsikringsindkomst især.
Det er som regel i forsikringsselskabets bedste interesse at beholde klienter, der ikke er sandsynlige at fremsætte krav. Skulle der ske noget, der er forsikret mod - for eksempel en bilulykke eller en husbrand - er forsikringstagere normalt i stand til at anmode et forsikringsselskab om at betale erstatning. Hvis der ikke er ulykker, får forsikringsselskabet blot at holde alle penge indbetalt.
Underwriting vurderes normalt årligt. De fleste forsikringer udstedes år til år, så årlige anmeldelser er ofte i stand til at give det bedste billede af den samlede skattemæssige status. Nogle virksomheder foretager interne revisioner af indtægterne midt i året, men bare for at få en fornemmelse af, hvad de kan forvente. En forsikringsudbyder, der indser, at den er i fare for at pådrage sig et underskudstab tidligt nok, er ofte i stand til at selvkorrigeere i tide for at gemme sine årlige numre.
Det er ikke altid muligt at projicere forsikringsindtægter på forhånd. Naturkatastrofer som jordskælv, oversvømmelser og orkaner fører ofte til adskillige ulykkesforsikringer og skadeforsikring på én gang. Det kan også være tilfældet, at et antal generelt ”sikre” klienter fremsætter krav i et givet år, hvor ingen af dem har det før. Forsikring drejer sig stort set omkring risiko, og forsikringsindkomst følger efter. Et forsikringstab skader ofte et forsikringsselskabs faglige status, men det er ikke altid forbandende: der er altid et andet år og en række nye chancer for bedre at kunne foregribe krav.