Quel est le revenu de souscription?
Le revenu de souscription est le montant total des primes d’assurance déduites par une compagnie d’assurance une fois que les sinistres et les frais d’exploitation ont été déduits. Ce n'est généralement pas la même chose que le bénéfice global de l'entreprise, mais il est généralement proche. Les investisseurs examinent souvent les revenus de souscription des prestataires d’assurance afin de déterminer dans quelle mesure le prestataire a structuré son activité et dans quelle mesure ses souscripteurs évaluent et prédisent les tendances du marché. Ce chiffre est souvent utilisé comme référence pour juger du succès ou de l'échec d'une entreprise au cours d'une période donnée.
Les compagnies d’assurance sur tous les marchés gagnent l’essentiel de leur argent en vendant des polices. Les assurés paient chaque mois une prime qui constitue essentiellement leur sécurité contre la calamité. En cas d’assurance-vie, cette calamité est un décès prématuré, mais des polices existent pour presque toutes les pertes, des maisons et des voitures aux biens personnels de valeur et même aux projets de vacances. L'argent collecté sous forme de primes constitue la première moitié de l'équation du revenu de souscription.
Le calcul du revenu de souscription est relativement simple. Premièrement, la société doit comptabiliser combien d’argent a été versé via les primes des clients. Toute réclamation payée doit être déduite, ainsi que la plupart des frais généraux de fonctionnement. Les factures de services publics, les salaires du personnel, les obligations fiscales et autres font tous partie de cette catégorie. Le nombre résultant, s'il est positif, est appelé revenu de souscription; si négatif, il est appelé une perte de souscription.
La plupart des fournisseurs d’assurance fixent le montant des primes en se basant sur les conseils de souscripteurs professionnels. Un souscripteur d'assurances attribue aux clients potentiels des valeurs de contrat basées sur toute une série de faits. Les antécédents personnels et l'âge sont presque toujours pris en compte, de même que l'emplacement et d'autres faits plus nuancés, comme l'âge de la maison ou la marque et le modèle de la voiture. Il est généralement vrai que les taux de prime les plus compétitifs sont accordés aux personnes présentant le risque de réclamation le plus faible, tandis que celles qui semblent le plus susceptibles d’être impliquées dans une sorte de malheur doivent souvent payer beaucoup plus. Cela vise en grande partie à protéger le résultat net de la compagnie d’assurance - et ses revenus techniques en particulier.
Il est généralement dans l'intérêt de la compagnie d'assurance de fidéliser les clients peu susceptibles de faire des réclamations. En cas d'accident par exemple, comme un accident de voiture ou un incendie de maison, les titulaires de police peuvent généralement faire une réclamation en demandant à la compagnie d'assurance de payer des dommages et intérêts. S'il n'y a pas de calamités, la compagnie d'assurance gardera tout l'argent versé.
La souscription est généralement évaluée sur une base annuelle. Comme la plupart des polices d’assurance sont émises chaque année, les examens annuels permettent souvent de donner le meilleur instantané possible de la situation financière globale. Certaines entreprises font cependant des audits internes de leurs revenus en milieu d'année, simplement pour avoir une idée de ce à quoi s'attendre. Un fournisseur d’assurance qui réalise qu’il risque de subir une perte de souscription suffisamment tôt est souvent en mesure de s’auto-corriger à temps pour enregistrer ses chiffres annuels.
Il n'est pas toujours possible de prévoir les revenus de souscription à l'avance. Les catastrophes naturelles telles que les tremblements de terre, les inondations et les ouragans entraînent souvent de nombreuses demandes d’assurance multirisques et habitations. Il peut également arriver qu'un certain nombre de clients généralement «en sécurité» présentent des réclamations au cours d'une année donnée, alors qu'aucun d'entre eux ne l'a fait auparavant. L’assurance tourne principalement autour du risque et le résultat technique en fait de même. Une perte de souscription nuit souvent au statut professionnel d'une compagnie d'assurance, mais ce n'est pas toujours grave: il y a toujours une autre année et une foule de nouvelles chances de mieux anticiper les sinistres.