Hvad er formueoverførsel?
Formueoverførsel er et udtryk, der bruges til at beskrive overførsel af penge fra en person til andre, typisk efter eller i forventning om dødsfaldet til den person, hvis formue fordeles. Mange mennesker med betydelige midler begynder at planlægge formueoverførsel længe før døden, fordi distribution af formue ofte er underlagt komplekse skatter, der kan undgås ved at starte tidligt. Mennesker uden mange økonomiske aktiver bør stadig undersøge en form for planlægning af at fordele formue ved døden. Den bedste måde at effektivt og korrekt planlægge for formueoverførsel er at mødes med en professionel inden for det relevante felt, der kan vurdere det samlede beløb af ens aktiver og komme med en strategi, der tilstrækkeligt frigiver disse aktiver i andres hænder.
Der er forskellige finansinstitutter til rådighed for at lette formueoverførsel, men et godt sted at starte er at arbejde med en finansiel rådgiver. Når man undersøger formueoverførsel, kan der være en række forvirrende vilkår, og det kan være vanskeligt at komme i gang eller endda forstå, hvad der tilbydes. I det mindste er det sandsynligvis nødvendigt med en finansiel rådgiver og en advokat til at oprette juridiske og operationelle planer for formueoverførsel.
Nogle mennesker vælger at tage sig af betydelige mængder at give før døden. Fordeling af formue ved at betale for uddannelse af efterkommere, betaling for medicinsk behandling eller en række andre monetære giverstrategier kan reducere mængden af formue tabt til skatter. Bare fordi penge overføres mellem ægtefæller eller til efterkommere gør dem ikke nødvendigvis fri for beskatning, men der er måder at strategisk planlægge at give for at minimere det betalte skat. Loven om ejendoms- eller arveafgift varierer efter område og bør undersøges grundigt for at undgå juridiske problemer.
Mange mennesker giver penge og andre aktiver ikke kun til familie og venner, men også til institutioner. Det er muligt at fordele velstand til velgørenhedsfonde, skoler og andre grupper. Ofte kan gaver til skoler og biblioteker begrænses, så pengene kun kan bruges på en bestemt måde. I mange tilfælde resulterer en gave på denne måde i social anerkendelse, så nogle mennesker vælger at give disse gaver før døden.
Formueoverførsel handler ikke kun om at opgive penge, man har på bankkonti. Modtagere fra livsforsikring, pensionsplaner og andre aktiver modtager også penge, der skal planlægges for. Man kan udpege en testament til hvem genstande som huse, biler og materielle ejendele vil gå. Hele det, der udgør en persons formue, skal redegøres for inden døden.