Was ist eine Verkaufsnotiz?

Retail-Anleihen, auch als Retail-Anleihen bezeichnet, sind eine Art von Anlageoption, die einer traditionellen Anleihenemission in gewisser Weise ähnelt. Als festverzinsliches Wertpapier eingestuft, bietet eine Retail-Note in der Regel einen festen Zinssatz für den Wert der Note für einen bestimmten Zeitraum. Schuldverschreibungen dieser Art können auch Rückstellungen für einen variablen Zinssatz enthalten, der später während der Laufzeit der Anlage zu zahlen ist. Dieser Ansatz wird als sichere Option angesehen und kann es einem Anleger ermöglichen, eine gewisse Rendite zu erzielen und gleichzeitig die Möglichkeit zu nutzen, eine Steuervergünstigung in Anspruch zu nehmen.

Im Gegensatz zu anderen Arten von Anlagen ist es üblich, eine Retail-Note direkt beim Emittenten zu kaufen. Obwohl es Ausnahmen gibt, basiert der Wert der Schuldverschreibungen auf der Anzahl der vom Anleger gekauften Anteile. Die meisten Einzelhandelsnotizvereinbarungen gestatten den Kauf in Schritten von 1.000 US-Dollar, wobei einige Einschränkungen gelten, wie viele Schritte von einem einzelnen Anleger gekauft werden dürfen. Die Konditionen sind Anleihenemissionen sehr ähnlich und beinhalten in der Regel einen festen Zinssatz für mindestens die ersten Monate der Anleihe. Schuldverschreibungen, die so strukturiert sind, dass sie länger als ein Kalenderjahr bestehen bleiben, ermöglichen es dem Emittenten in der Regel, später im Vertrag von einem festen auf einen variablen Zinssatz zu wechseln.

Wie bei einer traditionellen Anleihe kann der Emittent vor dem Fälligkeitsdatum eine Retail Note kündigen. In den Bedingungen des Vermerks wird normalerweise angegeben, welche Art von Ereignissen oder Bedingungen vorliegen müssen, bevor der Emittent diese Art von Aktion ausführen kann. In diesem Fall erhält der Anleger den für die Schuldverschreibung gezahlten Kapitalbetrag zuzüglich aller Zinsen, die seit der Ausgabe der letzten Zinszahlung angefallen sind. In einigen Fällen kann der Anleger die Möglichkeit haben, das Kapital und die Zinsen in den Kauf einer neuen Retail-Note einzubeziehen, die der Emittent vorbereitet.

Abhängig von der Struktur der Retail-Note kann es möglich sein, die Steuern auf die Dividenden aufzuschieben, bis die Note gekündigt wird oder die Fälligkeit erreicht. Da die Handels- und Steuervorschriften von Land zu Land leicht variieren, können Sie anhand eines Steuerberaters feststellen, welche Ausnahmeregelungen bestehen und wie Sie diese geltend machen können. In einigen Fällen kann es möglich sein, die Steuern aufzuschieben, indem die Dividenden direkt auf ein individuelles Rentenkonto (IRA) oder ein individuelles Sparkonto (ISA) eingezahlt werden, wobei Steuern erst fällig werden, wenn diese Mittel von der IRA oder dem ISA ausgezahlt werden .

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