Wat is een retailnota?

Retail-notes, ook bekend als retailobligaties, zijn een soort beleggingsoptie die enigszins lijkt op een traditionele obligatie-uitgifte. Geklasseerd als een vastrentend effect, biedt een retail-bankbiljet doorgaans een vaste rentevoet op de waarde van de bankbiljetten voor een bepaalde periode. Dit soort bankbiljetten kan ook voorzieningen bevatten voor een variabele rentevoet later in de levensduur van de belegging. Als een veilige optie beschouwd, kan deze benadering een belegger in staat stellen om wat rendement te genereren, terwijl hij ook profiteert van de mogelijkheid om van een belastingvoordeel te genieten.

In tegenstelling tot andere soorten beleggingen, is het gebruikelijk om een ​​retailnota rechtstreeks van de emittent te kopen. Hoewel er uitzonderingen zijn, is de waarde van de notes gebaseerd op het aantal door de belegger gekochte eenheden. De meeste retail-bankbiljettenarrangementen staan ​​aankoop toe in stappen van $ 1.000 US dollars, met enkele beperkingen op hoeveel stappen kunnen worden gekocht door een enkele belegger. De voorwaarden lijken sterk op obligatie-emissies en omvatten meestal een vaste rentevoet gedurende ten minste de eerste paar maanden van de notitie. Notes die zijn gestructureerd om langer dan één kalenderjaar op hun plaats te blijven, stellen de uitgevende instelling meestal in staat later in het contract van een vaste rente naar een variabele rente te veranderen.

Net als bij een traditionele obligatie is het voor de emittent mogelijk om vóór de vervaldatum een ​​retailnota op te vragen. De voorwaarden van de notitie geven normaal gesproken aan wat voor soort gebeurtenissen of voorwaarden er moeten zijn voordat de uitgevende instelling dit soort actie kan ondernemen. Wanneer dit gebeurt, ontvangt de belegger de hoofdsom die voor de nota is betaald, plus eventuele rente die is opgelopen sinds de uitgifte van de laatste rentebetaling. In sommige gevallen kan de belegger de mogelijkheid hebben om de hoofdsom en rente te rollen in de aankoop van een nieuwe retailnota die de uitgevende instelling voorbereidt.

Afhankelijk van de structuur van het retaildocument, kan het mogelijk zijn om de verschuldigde belastingen op de dividenden uit te stellen totdat het biljet wordt opgevraagd of vervalt. Aangezien handels- en belastingregelgeving van land tot land enigszins kan verschillen, zal het raadplegen van een belastingdeskundige het mogelijk maken om vast te stellen welke vrijstellingen er mogelijk zijn en hoe u deze kunt claimen. In sommige gevallen kan het mogelijk zijn om de belastingen uit te stellen door de dividenden rechtstreeks op een Individuele Pensioenrekening (IRA) of Individuele Spaarrekening (ISA) te laten storten, met belastingen die niet verschuldigd zijn totdat die fondsen uit de IRA of de ISA zijn betaald .