Was ist ein ausgeglichener Cashflow?
Ein ausgeglichener Cashflow ist der Punkt in der Geschäftstätigkeit eines Unternehmens, an dem die Einnahmen mit dem Mittelabfluss übereinstimmen. Der Begriff wird meistens mit Unternehmen in Verbindung gebracht, aber eine Person könnte den Begriff verwenden, um das persönliche Einkommen zu beschreiben, wenn dies gewünscht wird. Der Cashflow ist die tatsächliche Bewegung von Bargeld auf und von den Konten des Unternehmens. Ein ausgeglichener Cashflow bedeutet, dass der eingegangene Geldbetrag dem Geldbetrag entspricht, der ausgegeben wird, um die Ausgaben zu bezahlen.
Ein Bargeldfluss, der noch nicht die Gewinnschwelle erreicht hat, kann zum Scheitern des Geschäfts führen, auch wenn das Geschäft technisch rentabel ist. Arbeitnehmer werden für mehrere Monate nicht mit einer IOU als Gehalt arbeiten. Dies bedeutet, dass das Unternehmen bereits Geld auf seinem Konto haben muss, um die Kosten zu decken, wenn das Geld aus seinen Verkäufen oder Dienstleistungen nicht sofort eingeht.
Der Cashflow unterscheidet sich von der Gewinn- und Verlustrechnung. Ein Unternehmen mag rentabel aussehen, weil es Artikel verkauft oder Kunden gewinnt. Wenn das Geld jedoch in Teilbeträgen eingeht oder aus anderen Gründen verzögert wird, verfügt das Unternehmen nicht über genügend Bargeld, um fällige Ausgaben zu bearbeiten, bevor das Geld eingeht. In kleineren Haushalten ist dies ein Gehaltsscheck oder bezahlte Rechnungen gegen Rechnungen und Miete. Es ist nicht das Eigenkapital des Hauses, das der Eigentümer nicht wirklich auf einem Bankkonto hat, noch das wachsende Interesse an einer Altersvorsorge, das der Mitarbeiter seit 40 Jahren nicht mehr anfassen kann. Jemand könnte in Zukunft eine hervorragende Rente haben, aber das bedeutet nichts, wenn die Person nicht das Geld hat, um die Stromrechnung heute zu bezahlen.
Die Höhe des Cashflows kann von Monat zu Monat variieren. Einige Monate sehen sehr positiv und optimistisch aus. Andere Monate erfordern jedoch möglicherweise mehr Bargeld als ein Eigentümer. Ein ausgeglichener Cashflow tritt ein, wenn das Unternehmen immer über genügend Barmittel aus Einnahmen verfügt, um alle Ausgaben einschließlich Steuern, Leistungszahlungen und aller anderen möglichen Kosten zu decken.
Unternehmen können Cashflow-Prognosen erstellen, um die anstehenden Ausgaben zu planen und vorherzusagen, wann sie einen ausgeglichenen Cashflow erzielen. Diese Prognosen sind wie monatliche Budgets, aus denen hervorgeht, was Geschäftsinhaber in Bezug auf Bargeld benötigen, um weiterzumachen und bis zu dem Punkt, an dem sie konsequent mehr verdienen als sie ausgeben. Cashflow-Prognosen kennzeichnen die Zeiten, in denen eine plötzliche Erhöhung des Cashflows erforderlich ist, z. B. erhöhte Lohnkosten, wenn mehr Mitarbeiter für die Ferien in einem Einzelhandelsgeschäft eingestellt werden. Unternehmer sollten jedoch den Cashflow selbst nicht mit der Budgetierung verwechseln. Ein Budget kann einen bestimmten Geldbetrag für einen Artikel vorsehen, der tatsächliche ausgegebene Betrag kann jedoch unterschiedlich sein, was zu einem anderen Cashflow-Betrag führt.