O que é o fluxo de caixa do ponto de partida?
O fluxo de caixa do ponto de partida é o ponto nas operações de uma empresa quando sua receita de caixa corresponde à sua saída de caixa. O termo está principalmente associado às empresas, mas um indivíduo pode usar o termo para descrever a renda pessoal, se desejar. O fluxo de caixa é o movimento real de dinheiro dentro e fora das contas da empresa; portanto, o fluxo de caixa do ponto de partida significa que a quantidade de dinheiro que está chegando é a mesma que a quantidade de dinheiro que sai para pagar as despesas.
Um fluxo de dinheiro que ainda não atingiu o ponto de equilíbrio pode resultar na falha dos negócios, mesmo que a empresa seja tecnicamente lucrativa. Os trabalhadores não trabalharão por vários meses com um IOU como pagamento. Isso significa que a empresa deve começar com dinheiro já em suas contas para cobrir os custos se o dinheiro de suas vendas ou serviços não estiver chegando imediatamente.
O fluxo de caixa é diferente das declarações de lucro e perda. Uma empresa pode parecer lucrativa porque está vendendoitens ou ganhar clientes, mas se o dinheiro vier em parcelas ou for adiado por outros motivos, a empresa não terá dinheiro em mãos para lidar com as despesas que devem ser devidas antes que o dinheiro chegue. Para colocá -lo em termos domésticos menores, este é um salário ou faturas pagas versus contas e aluguel. Não é equidade na Câmara que o proprietário realmente não tenha em uma conta bancária, nem é o crescente interesse em um plano de aposentadoria que o funcionário não pode tocar por 40 anos. Alguém poderia ter uma excelente pensão devido em seu futuro, mas isso não significa nada se a pessoa não tiver dinheiro para pagar a conta de energia elétrica hoje.
O nível de fluxo de caixa pode variar de mês para mês, com alguns meses parecendo muito positivos e otimistas. Outros meses, no entanto, podem exigir mais dinheiro do que um proprietário. O Break-On Cash Flow ocorre quando a empresa sempre tem dinheiro suficiente disponível da receita para cobrir todas as despesas, incluindo impostos, pagamentos de benefícios e todos os outros custos possíveis.
As empresas podem estabelecer previsões de fluxo de caixa para planejar as próximas despesas e tentar prever quando obterão o Fluxo de Caixa de Break-Even. Essas previsões são como orçamentos mês a mês, mostrando o que os proprietários de empresas precisam em termos de dinheiro para continuar enquanto aumentam até o ponto em que estão constantemente ganhando mais do que estão gastando. As previsões do fluxo de caixa marcam os momentos em que é necessário um aumento repentino no fluxo de caixa, como aumento dos custos da folha de pagamento ao contratar mais funcionários para as férias em uma loja de varejo. Os empresários não devem confundir o fluxo de caixa com o orçamento. Um orçamento pode anular uma certa quantia de dinheiro para um item, mas o valor real gasto pode ser diferente, resultando em um valor diferente do fluxo de caixa.