Was ist Working Capital Management?
Das Betriebskapital ist eine Geschäftsberichtungsdauer, die sich auf das liquiden Vermögen bezieht, das für ein Unternehmen sofort zugänglich ist. Das Betriebskapitalmanagement ist die Praxis der Erforschung und Planung des Vermögens, der Schulden und des eingehenden Cashflows eines Unternehmens, um sicherzustellen, dass die Organisation über genügend Kapital verfügt, um zu arbeiten. Das Betriebskapital ist für alles von der Lohn- und Gehaltsabrechnung bis zum Einkauf von wesentlicher Bedeutung. Das Verwalten dieses Geldes wird in vier verschiedene Bereiche unterteilt: Cash-Management, Inventarmanagement, Schuldnermanagement und kurzfristige Finanzierung.
Eine der größten Herausforderungen beim Betriebskapitalmanagement besteht darin, sicherzustellen, dass genügend liquide Vermögenswerte vorhanden sind, um regelmäßig geplante finanzielle Bedürfnisse zu decken. Dieses Geld wird verwendet, um mehr Waren zu kaufen, Schulden abzahlen und die reguläre Gehaltsabrechnung zu erfüllen. Manager müssen auch Geld für Notfälle reservieren, die ein Unternehmen wie Reparaturarbeiten oder Klagen betreffen.
Die Grundgleichung zur Berechnung des Betriebskapitals eines Unternehmens ist ziemlich einfach und die Grundlage für das Betriebskapitalmanagement.Um das Betriebskapital zu bestimmen, muss ein Buchhalter nur die aktuellen Verbindlichkeiten eines Unternehmens von seinen aktuellen Vermögenswerten abziehen. Die daraus resultierende Anzahl wird eine Vorstellung davon geben, wie viel liquidiertes Geld nicht an Immobilien, Aktien und anderen Anlagen gebunden ist.
Betriebskapitalverwaltung beinhaltet die Betrachtung dieser Zahlen und die Verwendung der kurzfristigen Zukunft eines Unternehmens. Dies bedeutet normalerweise, dass für den nächsten Zeitraum von einem Jahr Bargeld vorhanden ist, aber auch sicherzustellen, dass diese Zahlen reversibel sind. Dies bedeutet, dass diese Finanzpläne neu organisiert oder vollständig entfernt werden können, wenn nicht genügend Kapital vorhanden ist.
Um das nächste Geschäftsjahr ordnungsgemäß zu planen, wird das Betriebskapitalmanagement in die Bereiche des Cash -Managements, des Bestandsverwaltungsmanagements, in der Schuldnerschaft und in der kurzfristigen Finanzierung unterteilt. Cash Management ist einfach die Strategie zur leitenden Rechnungslegung von ständigem MonitoRufen Sie den Bargeldstatus eines Unternehmens an, wenn Geld hereinkommt und täglich ausgeht. Das Inventarmanagement umfasst die Anwendung von Techniken, um die Effizienz der Produktion zu steigern, um den Gemeinkosten zu reduzieren, z. Das Schuldnermanagement beinhaltet die Ermittlung geeigneter Kreditpolitik, die Kunden anzieht und regelmäßige Einnahmen aus Zahlungen gewährleistet. Kurzfristige Finanzierung ist die Fähigkeit, Bankkredite aufzusuchen, die für einen kurzen Zeitraum eine finanzielle Lücke schließen und schnell zurückgezahlt werden können.