¿Qué son los préstamos de anualidades?

Los propietarios de anualidades diferidas pueden obtener acceso temporal y libre de impuestos a sus fondos de cuenta a través de un préstamo de anualidad. En general, los préstamos de anualidad pueden igualar hasta la mitad del saldo de la cuenta. Mientras los pagos de préstamos se realicen a tiempo, el monto del préstamo no está gravado.

Los pagos de préstamos y los intereses se devuelven a la cuenta de anualidades. Si el propietario deja de realizar pagos de préstamos o incumplimientos, el préstamo se trata como una distribución. En los Estados Unidos, las distribuciones de anualidades están sujetas al impuesto sobre la renta. También se cobra un impuesto de penalización si el prestatario tiene menos de 59 años 1/2.

En general, las compañías de seguros proporcionan anualidades. Estas compañías de seguros establecen las tasas de interés y los términos y condiciones para los préstamos de anualidades. Algunas compañías cobran tarifas de servicio de préstamos además de intereses.

Los préstamos de anualidad se prefieren sobre los retiros para acceder a fondos de anualidad. Los préstamos pueden ahorrar dinero al propietario en impuestos. Los retiros están inmediatamente sujetos al impuesto sobre la renta y al impuesto de multa, si corresponde.

Los prestatarios generalmentetienen hasta cinco años para pagar un préstamo de anualidad. Algunas compañías de seguros extienden el período de reembolso para los préstamos utilizados para comprar una residencia principal. El término de reembolso extendido generalmente no es más de 20 años.

Estos préstamos también tienen algunos inconvenientes. Si uno no se paga a tiempo, se trata como una distribución. El prestatario debe pagar inmediatamente el préstamo, intereses en circulación, tarifas de préstamo, más cualquier impuesto adeudado. Si el propietario no puede pagar el préstamo, los intereses continuarán acumulando el saldo de préstamo pendiente.

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Las anualidades están diseñadas para construir ganancias con impuestos diferidos. Estas ganancias se pagan en cuotas, para proporcionar ingresos durante la jubilación. Los préstamos ralentizarán el poder de ganancia de la anualidad hasta que se pagan los fondos. Cualquier saldo de préstamo pendiente no gana intereses.

Cuando un préstamo contra una anualidad nunca se reembolsa, el propietario derrotará el propósito de la anualidad.Cualquier fondos que no devuelvan a la anualidad ya no contribuirá al crecimiento de la cuenta con impuestos diferidos de la cuenta. Esto disminuye los fondos necesarios para proporcionar ingresos durante la jubilación.

Los préstamos de anualidades excepcionales también evitan que el propietario se transfiera o se transfiera, la anualidad a otra compañía de seguros sin penalización. En general, el prestatario debe mantener la anualidad con la compañía de seguros actual hasta que se reembolse el préstamo. Algunas compañías de seguros permitirán la transferencia. En este caso, cualquier saldo de préstamo pendiente se trata como una distribución y se gravan en consecuencia.

Si la anualidad es parte del plan de jubilación de la compañía del prestatario, los préstamos de anualidades tienen riesgo adicional. Por lo general, si el prestatario deja al empleador o se cancela, el saldo de préstamo pendiente debe pagarse de inmediato. Si el empleado no puede pagar el préstamo, el saldo de préstamo pendiente se convierte en una distribución. Se aplicará el impuesto sobre la renta, y posiblemente el impuesto de multa.