O que são empréstimos de anuidade?

Os proprietários de anuidades diferidos podem obter acesso temporário e isento de impostos aos fundos de sua conta por meio de um empréstimo de anuidade. Geralmente, os empréstimos de anuidade podem ser iguais a metade do saldo da conta. Enquanto os pagamentos de empréstimos forem feitos no prazo, o valor do empréstimo não será tributado. Se o proprietário parar de fazer pagamentos de empréstimos ou padrões, o empréstimo será tratado como uma distribuição. Nos Estados Unidos, as distribuições de anuidade estão sujeitas ao imposto de renda. Um imposto sobre penalidade também é cobrado se o mutuário tiver menos de 59 anos e meio.

Geralmente, as companhias de seguros fornecem anuidades. Essas companhias de seguros definem as taxas de juros, termos e condições para empréstimos de anuidade. Algumas empresas cobram taxas de serviço de empréstimo, além dos juros.

empréstimos de anuidade são preferidos sobre os saques para acessar fundos de anuidade. Empréstimos podem economizar dinheiro do proprietário em impostos. Os saques estão imediatamente sujeitos a imposto de renda e imposto sobre penalidade, se aplicável.

mutuários geralmente haVE até cinco anos para pagar um empréstimo de anuidade. Algumas companhias de seguros estendem o período de reembolso para empréstimos usados ​​para comprar uma residência primária. O termo de reembolso estendido geralmente não tem mais de 20 anos.

Esses empréstimos também têm algumas desvantagens. Se não for pago no prazo, é tratado como uma distribuição. O mutuário deve pagar imediatamente o empréstimo, juros pendentes, taxas de empréstimo, além de quaisquer impostos devidos. Se o proprietário não puder reembolsar o empréstimo, os juros continuarão a acumular no saldo de empréstimo pendente.

Anuidades são projetadas para criar ganhos diferidos por impostos. Esses ganhos são pagos em parcelas, para fornecer renda durante a aposentadoria. Empréstimos desacelerarão o poder de ganhar da anuidade até que os fundos sejam pagos. Qualquer saldo pendente de empréstimo não ganha juros.

Quando um empréstimo contra uma anuidade nunca é reembolsado, o proprietário derrotará o objetivo da anuidade.Quaisquer fundos não devolvidos à anuidade não contribuirão mais para o crescimento diferido da conta. Isso diminui os fundos necessários para fornecer renda durante a aposentadoria.

empréstimos de anuidade pendentes também impedem que o proprietário transfira ou rolando a anuidade para outra companhia de seguros sem penalidade. Geralmente, o mutuário deve manter a anuidade com a atual companhia de seguros até que o empréstimo seja reembolsado. Algumas companhias de seguros permitirão a transferência. Nesse caso, qualquer saldo de empréstimo pendente é tratado como uma distribuição e tributado de acordo.

Se a anuidade fizer parte do plano de aposentadoria da empresa do mutuário, os empréstimos de anuidade têm risco adicional. Geralmente, se o mutuário deixar o empregador ou for encerrado, o saldo pendente do empréstimo deve ser reembolsado imediatamente. Se o funcionário não conseguir pagar o empréstimo, o saldo empréstimo empréstimos se tornará uma distribuição. Imposto de renda e possivelmente imposto sobre a penalidade, serão aplicados.