Wat zijn lijfrente leningen?

Uitgestelde lijfrenteigenaren kunnen via een lijfrentelening tijdelijke, belastingvrije toegang tot hun accountfondsen krijgen. Over het algemeen kunnen annuïtaire leningen gelijk zijn aan de helft van het rekeningsaldo. Zolang de lening op tijd wordt betaald, wordt het geleende bedrag niet belast.

Leningbetalingen en rente worden teruggestort op de annuïtaire rekening. Als de eigenaar stopt met het betalen van leningen of wanbetalingen, wordt de lening behandeld als een uitkering. In de Verenigde Staten zijn lijfrentedistributies onderworpen aan inkomstenbelasting. Er wordt ook een boetebelasting geheven als de lener jonger is dan 59 1/2.

Over het algemeen verstrekken verzekeringsmaatschappijen lijfrentes. Deze verzekeringsmaatschappijen stellen de rentetarieven en voorwaarden voor annuïtaire leningen vast. Sommige bedrijven brengen leengeld in rekening naast rente.

Lijfrente-leningen hebben de voorkeur boven opnames om toegang te krijgen tot lijfrente-fondsen. Leningen kunnen de eigenaar geld besparen op belastingen. Opnames zijn onmiddellijk onderworpen aan inkomstenbelasting en boetebelasting, indien van toepassing.

Leners hebben meestal tot vijf jaar de tijd om een ​​annuïtaire lening af te lossen. Sommige verzekeringsmaatschappijen verlengen de aflossingsperiode voor leningen die worden gebruikt om een ​​hoofdverblijfplaats te kopen. De verlengde terugbetalingstermijn is meestal niet meer dan 20 jaar.

Deze leningen hebben ook enkele nadelen. Als iemand niet op tijd wordt terugbetaald, wordt deze behandeld als een uitkering. De kredietnemer moet de lening, uitstaande rente, leenkosten plus verschuldigde belastingen onmiddellijk terugbetalen. Als de eigenaar de lening niet kan terugbetalen, blijft er rente op het openstaande saldo van de lening.

Lijfrenten zijn ontworpen om uitgestelde belastingopbrengsten op te bouwen. Deze inkomsten worden vervolgens in termijnen uitbetaald om tijdens het pensioen inkomsten te genereren. Leningen zullen het verdienvermogen van de lijfrente vertragen totdat de fondsen zijn betaald. Over het openstaande saldo wordt geen rente verdiend.

Wanneer een lening tegen een lijfrente nooit wordt terugbetaald, zal de eigenaar het doel van de lijfrente verslaan. Geld dat niet wordt terugbetaald, draagt ​​niet langer bij aan de belastinguitgestelde groei van de rekening. Dit vermindert de middelen die nodig zijn om tijdens pensionering inkomsten te genereren.

Uitstaande lijfrentekredieten verhinderen ook dat de eigenaar de lijfrente zonder boete overdraagt ​​of overdraagt ​​aan een andere verzekeringsmaatschappij. Over het algemeen moet de lener de lijfrente bij de huidige verzekeringsmaatschappij behouden totdat de lening wordt terugbetaald. Sommige verzekeringsmaatschappijen staan ​​de overdracht toe. In dit geval wordt het uitstaande leensaldo behandeld als een uitkering en dienovereenkomstig belast.

Als de lijfrente deel uitmaakt van het bedrijfspensioenplan van de kredietnemer, hebben lijfrente-leningen een extra risico. Gewoonlijk moet de uitstaande lening onmiddellijk worden terugbetaald als de lener de werkgever verlaat of wordt beëindigd. Als de werknemer de lening niet kan terugbetalen, wordt het uitstaande leensaldo een uitkering. Inkomstenbelasting en mogelijk boetebelasting zijn van toepassing.