Wat zijn lijfrentesleningen?
Uitgestelde lijfrente-eigenaren kunnen tijdelijke, belastingvrije toegang krijgen tot hun accountfondsen via een lijfrentenlening. Over het algemeen kunnen lijfrentes leningen gelijk zijn tot de helft van het rekeningsaldo. Zolang de leningbetalingen op tijd worden gedaan, wordt het leningbedrag niet belast.
Leningbetalingen en rente worden terugbetaald op de lijfrenterekening. Als de eigenaar stopt met het doen van leningbetalingen of standaardwaarden, wordt de lening als een distributie behandeld. In de Verenigde Staten zijn lijfrente uitkeringen onderworpen aan inkomstenbelasting. Een boetebelasting wordt ook in rekening gebracht als de kredietnemer jonger is dan 59 1/2.
In het algemeen bieden verzekeringsmaatschappijen lijfrentes. Deze verzekeringsmaatschappijen stellen de rentetarieven en algemene voorwaarden in voor lijfrentes. Sommige bedrijven rekenen leendienstkosten in aanvulling op rente.
Lijfrenteleningen hebben de voorkeur boven opnames om toegang te krijgen tot lijfrentefondsen. Leningen kunnen de eigenaar geld besparen op belastingen. Opnames zijn onmiddellijk onderworpen aan inkomstenbelasting en boetebelasting, indien van toepassing.
Leners meestal haVE maximaal vijf jaar om een lijfrentenlening terug te betalen. Sommige verzekeringsmaatschappijen verlengen de terugbetalingsperiode voor leningen die worden gebruikt om een primair verblijf te kopen. De uitgebreide aflossingstermijn is meestal niet meer dan 20 jaar.
Deze leningen hebben ook enkele nadelen. Als iemand niet op tijd wordt terugbetaald, wordt deze behandeld als een distributie. De kredietnemer is verplicht om de lening, uitstaande rente, leningskosten, plus eventuele verschuldigde belastingen onmiddellijk terug te betalen. Als de eigenaar de lening niet kan terugbetalen, zal de rente blijven opbouwen over het uitstaande leningssaldo.
annuïteiten zijn ontworpen om inkomsten uit belastinguitgestelde inkomsten op te bouwen. Deze inkomsten worden vervolgens uitbetaald in termijnen, om inkomsten te leveren tijdens het pensioen. Leningen zullen de verdienkracht van de lijfrente vertragen totdat fondsen worden betaald. Elk openstaand leningssaldo verdient geen rente.
Wanneer een lening tegen een lijfrente nooit wordt terugbetaald, zal de eigenaar het doel van de lijfrente verslaan.Alle fondsen die niet worden teruggestuurd naar de lijfrente, zullen niet langer bijdragen aan de uitgestelde belastinggroei van de rekening. Dit vermindert de middelen die nodig zijn om inkomsten te leveren tijdens het pensioen.
Uitstekende lijfrentes voorkomt ook dat de eigenaar de lijfrente overstapt of rolt, naar een andere verzekeringsmaatschappij zonder boete. Over het algemeen moet de kredietnemer de lijfrente bij de huidige verzekeringsmaatschappij behouden totdat de lening is terugbetaald. Sommige verzekeringsmaatschappijen laten de overdracht toe. In dit geval wordt elk uitstaande leningssaldo als een verdeling behandeld en dienovereenkomstig belast.
Als de lijfrente deel uitmaakt van het pensioenplan van de kredietnemer, hebben lijfrentes leningen extra risico. Meestal, als de kredietnemer de werkgever verlaat of wordt beëindigd, moet het uitstaande leningssaldo onmiddellijk worden terugbetaald. Als de werknemer de lening niet kan terugbetalen, wordt het uitstaande leningssaldo een verdeling. Inkomstenbelasting en mogelijk boetebelasting, zijn van toepassing.