Quali sono i prestiti di rendita?

I proprietari di rendite differite possono ottenere un accesso temporaneo e esente da imposte ai fondi dei loro conti tramite un prestito di rendite. In generale, i prestiti di rendita possono equivalere fino a metà del saldo del conto. Finché i pagamenti del prestito sono effettuati in tempo, l'importo del prestito non è tassato.

I pagamenti di prestiti e gli interessi vengono rimborsati sul conto delle rendite. Se il proprietario interrompe il pagamento dei prestiti o le impostazioni predefinite, il prestito viene considerato come una distribuzione. Negli Stati Uniti, le distribuzioni di rendite sono soggette all'imposta sul reddito. Una tassa di sanzione è anche addebitata se il mutuatario ha meno di 59 anni 1/2.

In genere, le compagnie di assicurazione forniscono rendite. Queste compagnie assicurative fissano i tassi di interesse e i termini e le condizioni per i prestiti di rendita. Alcune società addebitano commissioni sui servizi di prestito oltre agli interessi.

I prestiti di rendita sono preferiti rispetto ai prelievi per accedere ai fondi di rendita. I prestiti possono far risparmiare denaro al proprietario sulle tasse. I prelievi sono immediatamente soggetti all'imposta sul reddito e all'imposta sulla penalità, se applicabile.

I mutuatari di solito hanno fino a cinque anni per rimborsare un prestito di rendita. Alcune compagnie assicurative prolungano il periodo di rimborso per i prestiti utilizzati per l'acquisto di una residenza principale. Il periodo di rimborso esteso non è in genere superiore a 20 anni.

Questi prestiti hanno anche alcuni aspetti negativi. Se uno non viene rimborsato in tempo, viene trattato come una distribuzione. Il mutuatario è tenuto a rimborsare immediatamente il prestito, gli interessi in sospeso, le commissioni di prestito e le imposte dovute. Se il proprietario non può rimborsare il prestito, gli interessi continueranno a maturare sul saldo del prestito in essere.

Le rendite sono progettate per costruire guadagni differiti dalle tasse. Questi guadagni vengono quindi pagati in rate, per fornire reddito durante la pensione. I prestiti rallenteranno il potere di guadagno della rendita fino al pagamento dei fondi. Qualsiasi saldo in essere del prestito non genera interessi.

Quando un prestito contro una rendita non viene mai rimborsato, il proprietario sconfiggerà lo scopo della rendita. Eventuali fondi non restituiti in rendita non contribuiranno più alla crescita differita fiscale del conto. Ciò riduce i fondi necessari per fornire reddito durante la pensione.

Prestiti di rendita insoluti impediscono anche al proprietario di trasferire o trasferire la rendita a un'altra compagnia assicurativa senza penalità. Generalmente, il mutuatario deve mantenere la rendita con l'attuale compagnia assicurativa fino al rimborso del prestito. Alcune compagnie assicurative consentiranno il trasferimento. In questo caso, qualsiasi saldo di prestito in essere viene trattato come una distribuzione e tassato di conseguenza.

Se la rendita fa parte del piano pensionistico aziendale del debitore, i prestiti di rendita presentano un rischio aggiuntivo. Di solito, se il mutuatario lascia il datore di lavoro o viene licenziato, il saldo del prestito in essere deve essere rimborsato immediatamente. Se il dipendente non è in grado di rimborsare il prestito, il saldo del prestito in essere diventa una distribuzione. Verranno applicate l'imposta sul reddito e, eventualmente, l'imposta sulla penalità.