¿Qué son las inversiones con impuestos diferidos?
Las inversiones con impuestos diferidos son ahorros depositados en una cuenta que se grava cuando se retira el dinero, en lugar de cuando se aporta. Ejemplos comunes de inversiones con impuestos diferidos incluyen cuentas de jubilación individuales (IRA), cuentas 401 (k) y anualidades. Para las personas que planean ahorrar dinero para una meta a largo plazo, las inversiones con impuestos diferidos pueden proporcionar mayores fondos totales al retiro que las inversiones con impuestos regulares.
Es importante comprender la diferencia entre impuestos diferidos y exentos de impuestos. Una cuenta exenta de impuestos está libre de todos los impuestos y es un tipo de inversión relativamente raro. Las cuentas con impuestos diferidos son mucho más comunes, y simplemente posponen el pago de impuestos en la cuenta hasta que se retire la inversión. Dependiendo de las circunstancias del retiro y el tipo de cuenta, las cuentas diferidas pueden ser buenas o malas.
Hay dos factores principales que pueden ayudar a que las inversiones con impuestos diferidos funcionen a favor del inversor. La primera es que, dado que una parte del dinero no se retira regularmente para pagar los impuestos anuales, una mayor parte está trabajando para el inversor. Más dinero en la cuenta conduce a más intereses ganados, lo que a su vez conduce a un mayor saldo en el momento del retiro.
El segundo beneficio principal de las cuentas con impuestos diferidos es que a menudo están destinadas a ser retiradas después de la jubilación. Cuando una persona se jubila, la reducción de ingresos a menudo conduce a una posición en un tramo impositivo más bajo. Esto significa que la inversión, cuando se retira después de la jubilación, se gravará a una tasa menor que mientras el titular de la cuenta tuviera un ingreso significativamente mayor.
Las cuentas IRA y Roth IRA son tipos populares de inversiones con impuestos diferidos destinados a la jubilación. Las cuentas IRA tradicionales pueden incluso permitir que las contribuciones a la cuenta se tabulen antes de impuestos, lo que significa que el monto de la contribución anual puede ser mayor, lo que aumenta el saldo principal de la cuenta. Con una cuenta Roth IRA, las contribuciones antes de impuestos no están permitidas, pero los titulares de cuentas pueden calificar para retiros libres de impuestos en algunos casos.
Un 401 (k) es un tipo común de cuenta de inversión de empleados que puede diferirse de impuestos. Además de permitir a veces contribuciones antes de impuestos, como una IRA tradicional, los empleadores pueden ofrecer contribuciones equivalentes para reducir la carga de las contribuciones del empleado y aún así ayudar a que la cuenta crezca rápidamente. No todos los empleadores ofrecen planes de cuentas de inversión, y aquellos que lo hacen pueden tener reglas y regulaciones individuales.
Las anualidades son similares a las pólizas de seguro de vida en el sentido de que son un acuerdo alcanzado entre el titular de una cuenta y una compañía de seguros. Estas cuentas, que casi siempre tienen impuestos diferidos, tienen un período de años establecido que el titular de la cuenta ingresa en la cuenta, seguido de una fase de pago en la que se realizan pagos fijos regulares al titular de la cuenta durante un período de tiempo determinado. Estas cuentas proporcionan beneficios por fallecimiento, de modo que los herederos del titular de la cuenta recibirán los pagos de la anualidad si el titular de la cuenta muere durante la fase de pago.
Las inversiones con impuestos diferidos pueden tener un impacto negativo en el saldo de la cuenta en ciertas circunstancias. Con mayor frecuencia, si el titular de la cuenta realiza un retiro anticipado, las multas y las tasas impositivas más altas pueden reducir el saldo en un porcentaje considerablemente mayor que después de que la cuenta haya vencido. En este caso, tener un saldo más alto debido a un sistema de impuestos diferidos puede ser perjudicial, ya que puede aumentar la parte imponible del monto total.