Was sind steuerlich latente Anlagen?
Steuerlich latente Anlagen sind Ersparnisse, die auf ein Konto gebucht werden, das beim Abheben des Geldes versteuert wird und nicht bei dessen Einzahlung. Zu den gängigen Beispielen für steuerlich latente Investitionen gehören individuelle Pensionskonten (IRAs), 401 (k) -Konten und Renten. Für Personen, die planen, Geld für ein langfristiges Ziel zu sparen, können steuerlich gesteuerte Anlagen beim Abheben mehr Gesamtmittel bereitstellen als regulär besteuerte Anlagen.
Es ist wichtig, den Unterschied zwischen Steuerlatenz und Steuerbefreiung zu verstehen. Ein steuerfreies Konto ist steuerfrei und eine relativ seltene Anlageform. Steuerlatente Konten sind weitaus häufiger und schieben einfach die Zahlung von Steuern auf das Konto auf, bis die Investition zurückgezogen wird. Abhängig von den Umständen der Auszahlung und der Art des Kontos können zurückgestellte Konten gut oder schlecht sein.
Es gibt zwei Hauptfaktoren, die dazu beitragen können, dass steuerlich latente Investitionen zugunsten des Anlegers wirken. Das erste ist, dass, da ein Teil des Geldes nicht regelmäßig abgezogen wird, um die jährlichen Steuern zu zahlen, mehr davon für den Investor arbeitet. Mehr Geld auf dem Konto führt zu mehr Zinserträgen, was wiederum zu einem größeren Saldo zum Zeitpunkt der Auszahlung führt.
Der zweite Hauptvorteil steuerlich latenter Konten besteht darin, dass sie häufig nach dem Eintritt in den Ruhestand abgehoben werden sollen. Wenn eine Person in den Ruhestand geht, führt der Einkommensrückgang häufig zu einer niedrigeren Steuerklasse. Dies bedeutet, dass die Investition, wenn sie nach der Pensionierung zurückgezogen wird, mit einem niedrigeren Steuersatz besteuert wird, als wenn der Kontoinhaber ein signifikant höheres Einkommen hatte.
IRAs und Roth IRAs sind beliebte Arten von steuerlich latenten Investitionen für den Ruhestand. Herkömmliche IRAs können sogar zulassen, dass die Beiträge zum Konto vor Steuern tabellarisch aufgeführt werden, was bedeutet, dass die Höhe des jährlichen Beitrags möglicherweise höher ist, wodurch das Hauptguthaben auf dem Konto erhöht wird. Bei einer Roth IRA sind Beiträge vor Steuern nicht zulässig, aber Kontoinhaber können in einigen Fällen steuerfreie Abhebungen in Anspruch nehmen.
Ein 401 (k) ist eine übliche Art von Mitarbeiterinvestitionskonto, das möglicherweise steuerlich abgegrenzt wird. Die Arbeitgeber erlauben nicht nur manchmal Beiträge vor Steuern, wie dies bei einer traditionellen IRA der Fall ist, sondern bieten auch entsprechende Beiträge an, um die Beitragsbelastung für den Arbeitnehmer zu verringern und das Konto dennoch schnell zu vergrößern. Nicht alle Arbeitgeber bieten Anlagekontenpläne an, und diejenigen, bei denen dies der Fall ist, haben möglicherweise individuelle Regeln und Vorschriften.
Annuitäten sind Lebensversicherungen insofern ähnlich, als sie eine Vereinbarung zwischen einem Kontoinhaber und einer Versicherungsgesellschaft sind. Diese Konten, die fast immer steuerlich latent sind, haben einen festgelegten Zeitraum von Jahren, den der Kontoinhaber auf das Konto einzahlt, gefolgt von einer Auszahlungsphase, in der regelmäßige, feste Zahlungen für einen bestimmten Zeitraum an den Kontoinhaber ausgezahlt werden. Diese Konten bieten Sterbegeld, so dass die Erben des Kontoinhabers die Rentenauszahlungen erhalten, wenn der Kontoinhaber während der Auszahlungsphase stirbt.
Steuerlich latente Investitionen können sich unter bestimmten Umständen negativ auf den Kontostand auswirken. Wenn der Kontoinhaber eine vorzeitige Abbuchung vornimmt, können Strafgebühren und höhere Steuersätze den Saldo in der Regel um einen erheblich höheren Prozentsatz verringern als nach Ablauf der Laufzeit des Kontos. In diesem Fall kann ein höherer Saldo aufgrund eines steuerverschobenen Systems nachteilig sein, da dies den steuerpflichtigen Teil des Gesamtbetrags in die Höhe treiben kann.