Co jsou investice odložené z daní?

Investice odložené z daní jsou úspory vložené na účet, který je zdaněn v okamžiku, kdy jsou peníze vybírány, nikoli v okamžiku, kdy jsou vloženy. Mezi běžné příklady investic odložených daní patří individuální důchodové účty (IRA), účty 401 (k) a anuity. Pro lidi, kteří plánují šetřit peníze na dlouhodobý cíl, mohou investice odložené z daní poskytnout při výběru více celkových finančních prostředků než investice pravidelně zdaňované.

Je důležité pochopit rozdíl mezi odložením daně a osvobozením od daně. Účet osvobozený od daně je osvobozený od všech daní a je relativně vzácným typem investice. Účty odložené daně jsou mnohem běžnější a jednoduše odkládají platby daní z účtu, dokud není investice stažena. V závislosti na okolnostech výběru a typu účtu mohou být odložené účty dobré nebo špatné.

Existují dva hlavní faktory, které mohou pomoci daňově odloženým investicím pracovat ve prospěch investora. První je, že jelikož část peněz není pravidelně vybírána, aby platila roční daně, pracuje více pro investora. Více peněz na účtu vede k vyššímu výdělku úroků, což zase vede k většímu zůstatku v době výběru.

Druhou hlavní výhodou u účtů odložených na dani je to, že jsou často zamýšleny po odchodu do důchodu. Když člověk odejde do důchodu, snížení příjmů často vede k postavení v nižší daňové kategorii. To znamená, že investice po stažení po odchodu do důchodu bude zdaněna nižší sazbou, než když majitel účtu měl výrazně vyšší příjem.

IRA a Roth IRA jsou populární typy investic odložených z daní určených k odchodu do důchodu. Tradiční IRA mohou dokonce umožnit, aby příspěvky na účet byly sestaveny před zdaněním, což znamená, že výše ročního příspěvku může být vyšší, čímž se zvyšuje základní zůstatek na účtu. U společnosti Roth IRA nejsou příspěvky před zdaněním povoleny, ale držitelé účtu mohou mít v některých případech nárok na výběr bez daně.

401 (k) je běžný typ investičního účtu zaměstnanců, který může být odložen na dani. Kromě toho, že někdy zaměstnavatelé povolují příspěvky před zdaněním, jako je tradiční IRA, mohou zaměstnavatelé nabízet odpovídající příspěvky, aby snížili zátěž zaměstnanců a přispěli k rychlému růstu účtu. Ne všichni zaměstnavatelé nabízejí plány investičních účtů a ti, kteří to mají, mohou mít individuální pravidla a předpisy.

Anuity se podobají životním pojistkám v tom, že se jedná o dohodu uzavřenou mezi majitelem účtu a pojišťovnou. Tyto účty, které jsou téměř vždy odloženy na dani, mají stanovené období let, které majitel účtu zaplatí na účet, po kterém následuje fáze výplaty, kdy jsou držiteli účtu poskytovány pravidelné stanovené platby za dané časové období. Tyto účty poskytují dávky při úmrtí, takže dědici majitele účtu obdrží výplaty anuity, pokud držitel účtu během výplaty zemře.

Investice odložené z daní mohou mít za určitých okolností negativní dopad na zůstatek na účtu. Nejčastěji, pokud majitel účtu provede předčasný výběr, mohou sankční poplatky a vyšší sazby daně omezit zůstatek o podstatně větší procento než po dosažení splatnosti účtu. V takovém případě může mít vyšší zůstatek z důvodu systému odloženého na dani škodlivý účinek, protože může vést ke zvýšení zdanitelné části celkové částky.